咨询
Q

这个月收到销方开的红字发票123元,在税务系统填增值税申报表的时候,这123元进项税额转出,是手动填的在附表2的,还是税务系统自行代出的?

2025-07-07 19:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-07 19:51

这取决于企业的申报系统设置和当地税务机关的相关规定,通常情况下是系统自动带出。 若企业进项税额是自动取数,那么进项税额转出一般也会自动取出。一般纳税人已将专用发票用于增值税申报抵扣的,对应的红字发票税额会自动列示在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”。但如果系统未自动带出,或者存在数据传输问题等情况,则需要手动填写。

头像
快账用户4794 追问 2025-07-07 20:04

也就是说,我今天7月7号收到对方开具的红字发票,等8月份的时候,第20行就会自动带出这个123块钱的红字发票数值,是这个意思吗?老师!

头像
齐红老师 解答 2025-07-07 20:09

同学你好 对的,是这样的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×