减免增值税上个季度转营业外收入了，这个季度冲红了一张发票，那个增值税4.62跑到其他流动资产里面了，我怎么把这个金额做平呀，摘要和分录怎样写呀
你好，这个没关系的呀。这个是没问题的，只要资产负债表是平的。
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老师好，请问，公司小规模季报，某一季度增值税为负数，因为开了红冲发票，正数税额＜负数税额，该季度只开了普票，就算没有开负红冲发票，该季度正数金额是小于30万的，免征增值税。那么请问这个情况下，还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗，如果需要，请问分录是什么呢
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老师我想问一下，前年做了无票收入，去年把他冲红了，但是报税的时候没有把这个反应到报表上面去，去年是因为增值税减免，没有发现问题，今年开了票，收入跟系统里面一样的，但是增值税账本显示的税额是今年的1-3季度的税额减去以前冲红的那笔税额，而系统只显示今年开票的税额，这样导致系统税额跟账本上的税额不一致，老师这样该怎么调呢
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老师，我在做汇算清缴时发现，去年一季度的增值税没有按3%减按1%记账，造成那2%部分没有记入营业外收入，现在我把那部分做了纳税调增，但是账务已经跨年了，我不知道怎么处理了，这个分录应该怎么来补呀
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8月份转一般纳税人，红冲了之前的1%的发票，其中有一张是6月份的，然后去税局调整了增值税申报表，现在账上应交增值税小规模是负数，第二季度等于把增值税小规模的金额转入了营业外收入，现在这个负数结转是冲减营业外收入么
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你好老师，我是小规模纳税人人，第一度开的一张发票需要红冲，但是第二季没有开蓝字发票，我红冲的是分录是借：主营业务收入，应交税费应交增值税进项税，貸应收账款，这个税金怎么做？上个季度的税金做营业外收入了。
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因为我的资产负债表从今年开始都没有其他流动资产这个金额
为什么这个减免税额会跑到其他流动资产这个项目里面哟
你好，你这个是要退税的是吗
应该不退税，这个季度小规模公司是开超了的
你好，这个要看你的科目是怎么做的。你只有红冲的这张发票吗？没有别的业务，是不是？
就是这两笔
那个减免税额加起来就是4.62
你这个是软件的问题了。正常是应交税费负数 申报表上也是填的负数吗
没有，因为这个是6月份红冲的发票，然后6月份也开了其他票的，所以就有税额，就一起交了
你好，这样的话，你6月的正常的应交税费，应该是能抵减这部分的。
就是抵减了税费的
你好，抵扣了，应该不会显示在其他流动资产了。 这个要找软件服务商才能解决
哦哦哦，谢谢
你好，不用客气的了。