老师你好，我公司之前是小规模税人，开普票，增值税征收品目是工程服务，今年4月份 改成一般纳税人了，再开增税税发票是销售货物，本期申报，就出现检查提示了，这样还能继续申报吗？还要不要把征收品目变更成销售货物呀？

老师打扰打扰了, 麻烦能否咨询一下,小规模园艺公司,自种自销的花卉,客户有要普票的,也有要专票的,如果开具了专票,按适用征收率交了税款,普票还能开具免税字样的发票吗?还是只要开具了专票,就相当于放弃了农产品免税权,再开的普票也不能开具税率为免税字样的发票了呢?我现在收到的情况是有说纳税开具了专票就放弃了免税权,均应按适用税率征税,不得选择某一免税项目放弃免税权,也不能根据不同的销售对象选择部份货物或劳务放弃免税权; 另外也有说一般纳税人若选择了享受免税政策是不能再开专票,如果需要开专票应按规定放弃免税方可开具专票. 小规模纳税人是开具了专票之后,符合免税条件还可以开免税普票.老师,我现在也是蒙了,不知道到开具了专票正常交税后普票能开免税吗?谢谢谢谢!

公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好

公司一股东（生产厂家），以货物入股的方式占10%股份（商贸公司），货物价值50万，一共六款产品，之前说是发货满50万后，一次性开具50万的进项票据，但是商贸公司有销售三款产品，在没有进项票的前提，给客户开具了对应销售产品的销项发票，商贸公司是小规模纳税人，客户是一般纳税人，在本月季度申报时，专管员电话过来，要求出去采购合同、销售合同、收款凭证、付款凭证、进项发票、销项发票，那么股东工厂开具进项发票是开目前给到我们货物总额金额，还是说可以分开，先开给商贸公司本次需要申报的进项金额就好

老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗

我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？