您好请问公司工资多扣员工个人社保部分应该怎么做账？每个月都是多扣个人部分的。正常做的分录: 借:管理费用~社保 1000 其他应收款~个人社保 400 贷:银行存款1400 现在是个人社保扣500，请问分录应该怎么做呀？
借其他应收款个人负担的社保100 贷应付职工薪酬工资100 借应付职工薪酬工资100 贷银行存款100
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社保一般是当月扣除当月的，那么扣款时做的分录：借：管理费用-工资 3681.2（公司部分） 应付职工薪酬-社保 3681.2 借：应付职工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他应付款-个人社保 2558.4 贷：银行存款 6239.6 当月计提工资时： 借：管理费用-工资 30000 贷：应付职工薪酬-工资30000 代扣的个人社保部分冲回： 借：应付职工薪酬-工资2558.4 贷：其他应付款-个人社保2558.4 这个过程是否正确
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老师好，在4月份有一个公司帮我司几个员工购买了社保费，现在要将代付的社保单位部分和个人部分都要还给代买的公司，但是4月的分录是没有做挂帐处理，4月的扣社保分录是：借：管理费用-社保费 500 借：其他应收账款-个人部分社保200 贷：银行存款 700 其中要还给代买社保费公司单位部分200个人部分50，这样应该怎么调帐呢？
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老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付
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你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？
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分录1：计提社保 借：管理费用-社保公司部分 贷：应付职工薪酬-社保公司部分 分录2：付社保费 借：应付职工薪酬-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款 请问老师，是否可以将以上两笔分录合并成一笔分录，如下： 分录3：计提社保和付社保费 借：管理费用-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款
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银行的金额是不变的还是1400 借:管理费用~社保 1000 其他应收款~个人社保 500 贷:银行存款1400 差的这100应该放在哪个科目呢？
你好，实际交了500还是400，然后你从工资里扣除了几百
你好，社保是按比例正常缴纳的，正常应该是扣个人400，实际发工资是扣的个人500
一红，那你这个分录不对，你是从工资里多扣除了100，你应该把这个工资再发给人家不是吗？
按照我上面的来写，充多扣除的社保，然后再发放。
这个工资不发给个人了，就是公司从个人手里多扣的，每个月都这样扣
借其他应收款，贷营业外收入。
好的，那这部分营业外收入，需要缴纳税费吗
需要交企业所得睡的
印花税需要缴纳吗？
不需要缴纳印花税。
好的，谢谢
不用客气 工作愉快