是的 出口了还没申报没做收入 纳税义务晚了影响 第一次出口退税留存好资料退税申请之后税务局会去查看
3.位于市区的某生产企业(具有出口经营权)为增值税一般纳税人,2020年5月出口自产产品,出口货物离岸价(即FOB价)为1250万元人民币,内销货物取得不含税收入200万元人民币,当月发生可以抵扣的进项税额100万元,取得增值税专用发票(已经过税务机关认证并允许在当月抵扣)。进料加工免税进口料件批,组成计税价格为100万元人民币,海关暂免征税予以放行。假设该企业无上期留抵税额,增值税征税率为13%,出口退税率为9%,假设当期免税进口料件有60%用于生产本期出口产品。要求:计算该企业当期应纳(或应退)的增值税以及城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,并作出相应的账务处理。
某市区一家讲出口公司为增值税一船纳税人,2023年4月发生以下务1.从国外进口高档化妆品一批,该批货物在国外的买价200万人民品,运抵我国海关卸货前发生的运输费为30万元人民币,保险费无法确定。该批货物已报关,取得海关开具的增值税专用缴款书。2将2017年购置的一处位于市区的房产出租,取得收入(含增值税)1090万元。3.在公司所在地购置房产一处,会计上按固定资产核算,取得的增值税专用发票上注明的价款为150万元。4.从境内某公司承租仪器一台,支付租金(含增值税)169.5万元人民币,取得增值税专用发票。5.当月将业务1购进的化妆品98%销售,取得不含增值税的销售收入300万元,2%作为本公司职T的福利发放。(出口退税13%,不动产租赁9%,进口高档护肤品的关税税率10%,消费税税率15%,期初留抵税额为0,相关票据均以比对认证)。要求计算:1业务1应纳税的进口关税、增值税、消费税。2.业务2应缴纳增值税。3.业务3当月介许抵免的进项税。4.务4允许抵免的进项税。5.业务5的增值税销项税额。6.当月允许抵扣的进项税。7.当月应缴纳的增值税。8.当月应缴纳的城市维
#提问#老师老师第一次第一个月遇到出口退税怎么申报,进项税额怎么勾选认证需要选多少?有足够多的进项税额抵减销项税额,以前控制着每月交个200左右增值税,现在有出口收入了,还需要多勾选点进项抵扣增值税吗?是不是当月出口的收入退税得先交下月才退税呢?老师能不能举个例子讲讲?
#提问#老师,我1月份做账时收到出口退税75840.15元,应该怎么做账除了涉及收款分录还需要哪些分录?因为我们公司去年8月份刚开始出口的,11月份申报了一次,12月份申报了一次,8到12月份出口的累计应退税116168.09元,前期累计认证了118318.1元,都记入应交税费-应交增值税-增值税留底税额借方科目118318.1元,问题1:现在只收到部分退税额是税源科反馈的75840.15元,需要怎么做分录?问题2:留底税额应该冲减吧,8到12月份的应做个总的确认出口退税额吧,剩余未退回的40327.94元说是和下次申报的一起退回,我们公司增值税征税率13%,出口退税率也是13%,应该不会有免抵税额是吗?麻烦老师给写下具体做账分录吧,和流程吧。问题3:应交税费-应交增值税-出口抵减内销这个科目能涉及吗?
交什么税?不是免增值税吗?你说的交哪个税呀? 老师是这样的,这家是个体户,2024年3月份有一笔免税销售额621.05,我们是先报税后做账,报经营所得的时候收入是和增值税申报是一到致的,不包括这笔免税的收入,业务量比较小,把全年的账都做到12月份里,现在我做任证的时候 借应交增值税,代营业外收入 老师我想问的是这个分录先放着不管吗,做年报的时候得把这个税补上,等做完年报的时候再冲这笔分录吗 不可以
老师 我们A公司是B公司的股东了 A公司当时是购买了B公司大股东自然的股权100万买的。目前钱还么有支付给那个自然人。现在要支付我这账里怎么做账呢 A公司。我还没有做过这种账务处理 请教一下老师
电商直播公司产品经理,运营经理,新媒体,美工,视频拍摄,达人商务的工资分别计入什么科目
2024年应发工资在2025年汇算清缴前发放,可以2025年申报作为2024年成本吗?
老师,你好。想请问一下,如果签劳务合同的员工,但是个税申报按工资薪金会有问题吗?
师,企业的申报时出现低风险提示,就是4到5月刚好有一个项目合作,开票有1400万的,比上一期是超很多的!当初也有做发票增额的!这种提示可以忽略不计吗
小规模公司,租客欠该公司房租,通过打官司,从法院账户转过来的款,这个款式怎么记账怎么做凭证?麻烦老师帮忙写一下所有的会计分录,和备注怎么写?这个账是5月刚接的,去年12月份就开始从法院进账,但是客户不想多交记账费,只想从五月份开始记,五月份给他弄的科目期初的银行存款余额,应收账款是不是也应该弄一个期初余额?
老师,会计继续教育,只做了专业课,公需课没做,中级考试报名时有影响吗
民办高校收到的学费该怎么记账,学费是按年收的,该怎么确认收入呢
这个题目不应该是30-15-(2+2)=11嘛 不太明白为什么答案是6。
公司收到税务稽查通知书,是公司税务方面出现什么问题了吗?还是随机进行抽查的
我是觉得不跨年其实不影响应交增值税和所得税税前扣除?
即使不跨年,你出口当月也得做收入 晚了都有风险的
税务申报了收入。免税。会计上如果当月漏计了会有问题不
有问题 这个有风险的
那咋整结账了只跨一月。所得税是季度预缴纳不影响税收啊
最好修改之前的增值税申报表
增值税申报表申报了对的。只是入账少了点
能反结账的最好反结账,如果不好返结账的话,在当年补上