您好,
在税务申报系统中填写《增值税纳税申报表》,申报留抵税额。
对于允许抵扣的部分,在会计凭证中记录借记应交税费—应交增值税(进项税额)100,贷记应交税费—未交增值税100。
交了后
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款
本月销项税额4 进项税额+前期待抵扣转入进项的税额2 前期报表上留抵1 前期报表上留抵的税额是要与账上的上月进项税余额一致还是和账上未交增值税借方数相同? 还有本月分录和税额怎么样做?
老师,增值税留抵退税政策下,上期退税后,这期需要交增值税,但是附加税是留抵退税本期扣除后,还要交一点税,那这个附加税我该怎么做账呢,
用上期留抵的增值税额抵扣本期的增值税额,怎么做账呢
老师好,增值税上期有期末留抵,所以不用交税,怎么做账,假如,本月销项税额100,上期留抵200
本月要交的增值税少于上月留抵怎么做账? 比如本月要交的增值税只有200,但是上个月的留抵税有13000,这样的情况怎么做账啊
老师您好 请问我9月份提前发了10月份工资 那我10月份报个税的时候是就报9月份工资吗?还是把10月份一起报
应付职工薪酬借方比贷方多是不是记账错误?
老师,22年费用发票已经认证,在今年9月份做了红冲,这个红字发票要怎么做账
你好,老师,我们公司没交过买卖合同的印花税,只交注册资本的,可以么
老师好!问下商贸公司当月取得的进项票不入账,啥时候认证啥时候入账会有啥影响
你好老师,25.10月开始要求电商平台报未开票收入的税,怎么报税呢?是不是把公司名下的电商后台销售数据导出,会计报税时加上这个电商导出收入报增值税和所得税呢?
老师,我申报的小规模纳税人增值税申报表第三行是开票收入5万,第一行是45万,这是不是默认40万是未开票收入?
公司贷了款,还的利息计入哪里呢
老师,今年刚注册的新企业,购买的钻水井,电线电缆及彩钢折叠房怎么入账
销售二手车的企业所得税怎么计算?
上期有留抵的时候,是记入应交税费-增值税留抵税额的啊
上期有留底你是怎么做分录的?
有留底不用做分录的,上期留抵税额已在“应交税费—应交增值税”的借方余额中体现。本期计算应纳税额时,系统会自动抵扣该留抵税额,剩余部分(100元)需转入“未交增值税”科目