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老师,小规模转了一般纳税人,财务软件一增加科目一下把应交增值税下沉到应交增值税-进项税额 了,想一笔调整到应交增值税-应交增值税销项税额,怎么调账分录。

2025-07-14 15:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-14 15:07

借:应交税费-应交增值税-进项税额 X(红字) 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 X

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快账用户5443 追问 2025-07-14 15:10

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-07-14 15:12

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同学您好, 一般月底要应交税费-增值稅-进项、销项税需要结转到应交税费-未交增值税。
2021-01-06
你好 这里面是不是原来的小规模应交增值税时候数据?实务中,可以参考下面的方式:建立01为销项税,或是01建立为应交增值税-小规模增值税,原来的数据因为之前没有明细科目,都会自动转入01
2021-01-06
摘要写调整某月某号凭证就行的
2023-09-06
你好,预交增值税,是放在未交增值税那里。 预交时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 你的应交税费-未交增值税期末有借方余额。这个借方余额就是人预交的增值税。 之前做的用红字冲销
2021-04-09
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
2023-08-11
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