你好，老师请教一个问题：企业领导拿应收和应付去对比，之间的差额认为是毛利，这样可以吗？
你好，这个是不对的。 比如你买了90亿进来，都没有付款，应付款90亿， 这些产品卖了100亿，剩1块钱没收，应收1块钱，其他的都已经收了。毛利不可能是89亿9999万9999。
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老师你好，有两个问题。1、月底领导让把老账清理下，应收账款确认收不回来，之前没有计提的，可以直接做营业外支出吗？2、应付账款供应商也不要了，可以直接做营业外收入吗？以上账务处理需要对方开证明后做原始凭证，还是我方做一各调账的表格领导签字后 做原始凭证？
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老师好，公司帐很乱以前往来的应收应付款都存在漏记，重复记帐，客户及供应商也有联系不上或己不存在等原因，经过领导同意，以领导确认的应收应付金额为主，我把现帐面余额与领导确认的金额之间的差额做入到营业外收入和营业外支出做帐务调整了，这里营业外收和营业外支出做的金额是一样的，不影响所得税，可以吗？
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你好，老师，碰到一些问题，新街接的账目！ 酒业，之前从来没做过账。现在需要我对之前应收账款，和库存盘点。做一个表格。以后主要管理他们的应收应付，每天总结一天利润。每个月的利润多少这样子，请问下老师这个表格怎么做。
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老师，我们公司是做培训类服务的，经常和政府单位打交道，比如，我们给对方提供培训，对方实际应该付给我们金额应该是2万，但是，对方领导要我们3万发票，这种类型业务还比较多。请问，如果以开票确认收入，那这一万的差额在账务上怎么处理？有什么好的税务筹划和回避风险的方法吗？
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老师有一个这样的问题，去年12月份确认了一笔无票收入，今年四月份对方要求开具发票，金额比之前的多一些，这个我在会计作上怎么处理呢？我的这个企业所得税是不是只要差额入账就可以了？
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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他认为如果应收800万，应付400万，差额有400万，代表偿还了400万负债后剩下的400万就是他赚到的毛利额。相反如果之间的差额小于400万，也没有被分配给股东，就说明是亏了。
你好，不是的。 毛利是收入-成本，跟有没有收到钱无关。
就像我举例的一样，差额有89亿。 但是实际毛利是100-90=10亿
我也认为决定利润的是损益类的指标，但是我没有找到否定他这个观点的理由。
你好，你从毛利的公式上说就好了
好的，谢谢老师。
你好，不用客气的了。