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公司想做外地的一个项目给他采购一批材料,但是外地要求必须是本地公司,所以我们需要找一个第三方公司来做,这样我们可能要交管理费,甚至承担税费之类的,老师能举个例子来理解一下这件事情吗,不是太懂

2025-07-16 12:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-16 12:16

同学,你好 比如A和B交易,B需要本地公司,就通过C。 相当于A和C交易,C  再和B交易。

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快账用户3877 追问 2025-07-16 12:19

那么c要交的税费A承担,这个咋算的呀

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齐红老师 解答 2025-07-16 12:21

同学,你好 就是C因为这个业务,支付的税,全部由A承担。 比如增值税13%,附加税12%,企业所得税25%,印花税等,一般需要承担40个点,这个具体看双方协商的金额

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快账用户3877 追问 2025-07-16 13:36

你好,老师,你说的这40个点指的是税吗?

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齐红老师 解答 2025-07-16 13:37

同学,你好 是的,所有的税

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快账用户3877 追问 2025-07-16 13:39

如果有对应的进项税,c支付的也就是A承担的增值税=13%税减去进项税,是这样吗

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齐红老师 解答 2025-07-16 13:39

同学,你好 嗯嗯,是的

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快账用户3877 追问 2025-07-16 13:41

也就是说到底要承担多少税这个也可以是双方协商的是吧,正常是承担40%的税,也不是全部承担

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齐红老师 解答 2025-07-16 13:42

同学,你好 对,具体的税,是双方协商的

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快账用户3877 追问 2025-07-16 13:45

好的,明白了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-07-16 13:45

不客气,祝工作顺利

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同学,你好 不用,适用增值税零税率
2024-08-12
在这种情况下,通常不需要为代理公司代扣代缴所得税和增值税,以下是具体分析: 企业所得税方面: 根据一般规定和国际税收惯例等,如果服务提供方(即实际做服务的第三方服务商在国外且服务地点在国外),那么其所得通常不被认定为来源于中国境内所得。因为其机构场所不在中国境内(没有在中国境内形成机构场所意义上的物理存在或类似营业代理人等情形),并且服务的发生地(劳务发生地)完全在境外。所以从所得税角度,一般不涉及中国税务机关对其所得的课税权,也不存在贵公司代扣代缴所得税的义务。 增值税方面: 参照《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,向境内单位或者个人提供的工程施工地点在境外的工程监理服务属于境外单位或者个人发生的不属于在境内销售服务的情形。所以,对于国外的服务提供商在国外提供的监理服务,不属于中国增值税应税范围,贵公司也无需代扣代缴增值税。 不过有以下特殊情况需要注意和考虑: 1.如果与国外当地的法律或税收协定等存在特殊约定或冲突,可能会对纳税义务和扣缴义务产生影响。 2.如果在支付服务费过程中,存在一些被税务机关认定为事实上构成了服务接受方或服务消费地在境内等特殊情形(比如虽然服务在国外完成,但合同约定了大量境内的后续配合义务、服务成果主要是为境内主体使用等,但从描述情况看不太符合这些特殊情形),则可能导致税务机关要求履行纳税或扣缴义务。
2024-08-12
你好,管理费一般纳税人是6%,不是13%,你注册个小规模是1%
2022-02-19
同学你好 对我们公司来说开这个工程服务的发票合理吗?【部分分包可以的】 还有下面的材料商,设备租赁商,他们直接开票给我们可以吗?【最好是开具给被挂靠方,你们转包支出对应的可以开具给你们】 开票备注可以备注项目名称地点吗?【必须备注的】 如果不可以备注的话我这个票应该怎么开呢?【参见上一条】
2022-06-14
您好,这个的话是要把工资列为营业成本   不列示管理费用
2024-10-23
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