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老师好,一般纳税人,应交税费~待认证进项税,这个科目,每个月只要有留底就要用吗?还是等留底攒到一定多的时候才启用呢?

2025-07-16 22:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-16 22:48

这个是收到了发票,没有认证的税额才使用的 随时可以用

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快账用户4637 追问 2025-07-16 22:50

好的,谢谢老师,老师这个科目和应交税费~应交增值税~进项税额。平时应该用哪个来做账啊?学习的时候都没遇见过 待认证进项税这个科目。

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齐红老师 解答 2025-07-16 22:59

认证了作应交税费交增值税进项 没有认证做应交税费待认证

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这个转小规模不反应了,增值税申报表小规模上面没有体现,你一并转待抵扣进项税额,后续转一般纳税人还是可以继续抵扣
2020-09-01
你好,同学 可以勾选认证记账的,剩下的留底,留底没有期限没有风险
2024-05-06
增值税报税的时候在看13行,上月留抵
2022-03-14
符合条件的一般纳税人转为小规模后,之前留抵增值税假如3万元,应做进项税额转出,计入公司成本费用。 借:原材料/库存商品/主营业务成本/管理费用等  3万元  贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)   3万元
2020-09-01
不需要填写,你之前那个进项税额留底,反馈主表上面留底税额了不需要自己填写
2019-11-14
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