2020-2024年预提厂租100万，借：费用100 贷：其他应付款厂租100，这些预提费用没有开票付款，2025年需要补税，如何做账务处理？
你好这个是去更正汇算清缴，调增利润交所得税。
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老师好，厂房租金发票100万没来所得税汇缴调增，但还是亏损。账务上要处理么？当时付款做借预付，预提做借管理费用-租赁费贷长期待摊费用。现要怎么调正？
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老师，请问下租赁办公室年租金37200元，发生的以下情况，1、未收到租赁发票，先付款的分录 借：预付账款 37200贷：银行存款 37200 2、租金已付5月，但发票仍未收到，每月需要预提 借：管理费用 15500 贷：其他应付款--预提费用 15500 3、租赁有6个月，才收到租赁发票后 借：待摊费用 18600 其他应付款-预提费用18600 贷：预付账款 37200 4、如租赁一年后才收到租赁发票 借：其他应付款--预提费用 37200 贷：预付账款 37200 请老师帮看下 这样做分录对吗
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借 预付账款 贷 银行存款 按月计提 借 管理费用 房租费 贷 其他应付款 年度发票来了 借 其他应付款 贷 预付账款 老师这个房租分录没问题对吧，进项税金如何体现呢？
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老师，如果厂家23年给我司的激励费是30万，但23年还没支付，23年年底账务处理是这样，借 应收厂家账款 30万 贷 主营业务收入 30万。但24年厂家说这个款不需要支付，而是给我们抵货款用，假如我们订100万元的货，他们会给100万元的货，然后开70万的发票。那我24年应该怎么冲掉那笔计提的收入？
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2020-2024年预提厂租100万，借：费用100 贷：其他应付款厂租100，这些预提费用没有开票付款，2025年需要补税，如何做账务处理？
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你好老师个体户经营超市购买蔬菜水果和其它商品付的运费会计分录怎么做
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老师，因为质量问题，货早在2年前就退了，但是没有做账，现在供应商退款了 怎么做账
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跟乙方合作，在工作过程中受伤了，最后乙方赔付100615元，乙方说个税由甲方承担，说个税税率20%会帮甲方代扣代缴，甲方后面可以申请个人所得税退税，但是甲方上个月有一笔7.5w项目款，甲方给人家开了发票，这笔收入会影响后面退税吗，还是乙方赔付给甲方的赔偿款根本不用交个税
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老师还有个疑问就是一位王员工没办卡，将她的工资支付给另一位李员工了，这个李员工把钱给王员工了，王员工收到后写了收条，工资每人1000元，银行回单是一张2000元的一个李员工的姓名，这个我怎么做账啊
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问问你，关于生产加工制造企业出口退税， 若是当月有出口销售业务，但是 当月应纳增值税税额是正数10 例如 （销项税额是50，进项税额是40），免抵退税额是8. 那当月是不是就不能退税了？必须得有 进项税大于销项税有留抵税额这个前提条件才能退税吗？
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你好老师个体户经营超市一个月一付房租费会计分录怎么做
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你好老师个体户经营超市发海报吃饭会计分录怎么做
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老师 本应个人承担的社保和公积金 都是公司负担了 该怎么入账呢
粤公网安备 44030002003870号
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如何做分录？
你好补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
其他应付款-厂租 100万要不要做调整呢？
你好，这个不需要做调整，因为你还是需要付租金的。
这个不付租金了，怎么处理？
你好，你如果确认不付了，计入营业外收入。
做借：其他应付款-预提费用-厂租 100万；贷：以前年度损益调整，可以不？
你好，你说现在要补税，是税务局叫你补税，是不是？ 如果税务局没有发现，你倒是可以这样做。
计入营业外收入和以前年度损益调整有什么区别？
你好，你那样做就是冲减的租金，就等于说一开始就不用付租金。
做营业外收入是说要付租金，但是对方给你免了租金。