一般纳税人，小企业会计准则，物业管理公司，2025年10月15日预收2026年全年物业费¥300000，增值税税率6%其中50000元增值税发票已开，次月报税，增值税如何操作？
你好，你开了发票的，正常申报发票收入就可以了。
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某企业为增值税一般纳税人，2019年6月该企业外购货物支付货款36万元，并收到对方开具的增值税专用发票；销售货物取得不含税消费额100万元，已知销售的货物适用13％的增值税税率，计算该企业六月份应纳税额
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1)甲企业2020年出租专利权A，不含增值税租金收入为100000元，增值税税率6%。租金已收到存入银行，A专利权年摊销额为50000元。请写出收取租金分录和摊销分录。2)甲企业2021年3月10日购入专利权B，不含增值税价款200000元，增值税税率6%，取得增值税专用发票，以转账支票支付价款。假设无法确定其预计使用寿命。2021年12月31日，对该专利权进行减值测试，假设预计可收回金额为180000元。请写出相关会计处理。3)甲企业2021年4月15日购入商标权C，不含增值税价款300000元，增值税税率6%，取得增值税专用发票，以转账支票支付价款。预计使用寿命10年，直线法摊销。计算2021年摊销额并写出摊销分录。4)甲企业2022年5月出售专利权D，共取得含增值税收入106000元，增值税税率6%，其中不含税价款100000元，增值税6000元。专利权D原值300000元，已计提摊销150000元，减值准备20000元。写出出售分录。
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甲鞭炮企业为增值税的一般纳税人，2022年5月15日向乙公司销售鞭炮一批，当月货物全部发出，应收货款合计113万元（含增值税），双方口头约定，两年后乙公司向甲企业付款113万元（含增值税），鞭炮的消费税为15%，假设只考虑增值税和消费税，请对业务进行纳税筹划。
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某企业为增值税一般纳税人,税率为13%,2017年白有20白,销售一批商品, 销售价款 50000元,商品成本18000 元:本月22 日购入生产用甲材料,增值税发票上注明价款20000元。增值税款2600元。9月30日已预交1000元。10月 10日缴纳9月份未缴纳的增值税. 要求:(1)计算9月应缴纳增值税并做会计处理: (2)计算9月份未缴纳增值税并做会计处理: (3)10月10日缴纳9月份增值税的会计处理。
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2、甲企业为一般纳税人，上月增值税无留抵，企业增值税以15天为纳税期，期满之日5日内预交，次月1日-15日申报纳税并结清上月应纳税款。2021年5月发生以下业务（不考虑除增值税外的其他税金）：（1）3月3日购进原材料一批，取得专用发票注明价款100万元，增值税额13万元，已通过开户银行付款。原材料已经入库。（2）甲企业3月10日销售货物一批，取得销售额200万元，成本150万元，货物已发出，货款已到帐。（3）甲企业3月12日收到税务机关通知，申报的减免增值税申请已经获批，减免税款10000元。（4）甲企业每15天预缴一次增值税，3月18日预缴增值税2万元。（5）甲企业3月末“应交税费——应交增值税”账户贷方的余额为140000元。（6）4月初交税时（7）假如甲企业3月末“应交税费——应交增值税”账户借方的余额为140000元则：
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粤公网安备 44030002003870号
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十一月报税的时候， 未开票的不用报税？
未开票的，什么时候报税？
你好，没有开的可以先不用报。 你可以先摊销完这个5万之后，再对应的所属区内申报。
我这开的五万的发票，真正的物业 服务期是2026.1.1-2026.12.31
你好，你这个已经开了发票的你就要先交税申报了。
剩下的25万，怎么申报，明年每月摊销申报？
你好，是的。你每个月25000.从3月开始摊销就行。
这样行吗
你好，不要报不开票收入。
十月开了票的，属于预收账款，也要在十一月申报？
你好，是的，开了票的，就要申报了。
假设十月总开票金额五万，这样报？
你好，是的。就是这样了。