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老师你好!我新接的会计的账,我看到他资产负债表上的其他应付款是负数,我问他,怎么回事,他说她有暂古费用了,那也不对啊!其他应付是负数,就是多付出去的,不是应该是其他预付款吗?是应该看看有预付款是多少呢!分裂填报,填成正数吗?他不是手工账,是财务软件做的,自动生成报表,财务软件不会自动分析做分裂填报吗?
我还有个疑问、就是我们分期付款的费用、要怎么计提成本呢?但是实际产生的跟预计提又会产生差额,这个我感觉好难搞,而且量太大了,还要做结算,有没有相应的表格?
老师,我跟着老师的视频讲解做会计分录,利润表自动生成的,为什么营业收入和营业成本,税金及附加,金额是空白的,管理费的开办费跟学堂视频里讲的利润表数据对不上,这是怎么回事呢?难道利润表这些数据导出来还得手动添加进去吗?
老师:您好!我们公司属于分公司,是一般纳税人,用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交,销项没有错误,但进项金蝶软件没有做账,发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里,价税合计数直接做到了主营业务成本,所以销项大,进项少,出现了大的差异,老师想请教一下,怎么处理呢?
老师:您好!我们公司属于分公司,是一般纳税人,用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交,销项没有错误,但进项金蝶软件没有做账,发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里,价税合计数直接做到了主营业务成本,所以销项大,进项少,出现了大的差异,老师想请教一下,怎么处理呢?
老师,以前的供销社改制以后为供销合作社,现在有一个社会化奖补资金是通过供销社补贴给其它的单位或个人的(比如水稻种植合作社他们),但是又不直接把票给到他们是看谁提供的服务就补给谁就是发放到个人头上,供销社一分钱都不得,这个账要怎么做,合同要怎么签
老师,如果其他应收款股东年底挂账20万,未分配利润-25万,请问要不要交个税?
老师您好,我2021年的评估费当时记入成本中日常运行费用,分录为 借:业务成本-日常运行费用 贷:银行存款 今天这部分钱突然退回来了,账务该怎么处理?
进口旧汽车配件需要什么资质
为什么答案后面都是学美颜了?他明明是化为人民币了
投资性房地产公允模式下,不摊销,不折旧,不计提减值准备是吗?
请问公司是造玻璃的属于什么行业?做内账还有些坏账的话该学那个内容
老师,将2024年政府补助转到其他收益当中去,请问上图是乘的 6 ,固定资产已提折旧6个月,还剩6个月要提折旧,可财政补助是2024.6.20就收到了,我理解的是6月份就要开始把递延收益转到其他收益当中去,所以上图该乘 7
老师就是长期借款的利息怎么做账?
老师就是我们是粮食加工企业,,如果我用了制造费用,我后面会产生什么,,还是说像销售费用一样,没有后续,只是可以抵企业所得税?
您好,会计软件和表格出现几分钱误差主要是因为两者处理小数点的方式不同,软件可能每行都四舍五入再汇总,而表格可能是先汇总再四舍五入,这样多行累计就会产生微小差异,解决方法是在软件和表格中都统一用ROUND函数处理每项数据,确保小数位数和计算规则完全一致。
我 弄了RUOUND含税,导致相差更多了差一千多
您好,我们总金额是多少呀,这也看比例的,ROUND上面多了一个U
刚刚我弄了ROUND函数,相差是0.1元了,也就是越来越多了,这个是怎么回事呢?
您好,要不咱不用这个函数,系统是按小数点后可能是6位呢,我们不用这个公式直接算看差多少
那我这个做账的话分录如何调整呢?
是借:应付账款-个人成本 贷:营业外收入么?
您好,这个差异么,原分录是哪个科目呀,现在是把应付账款做平了么,我认为用主营业务成本借方负,冲减主营业务成本
原来分录是:借:主营业务成本-个人合计数 贷:应付账款-个人点位费
你这边分录是如何做呢,不会做呢?
哦哦,现在要调平就用负数,分录的科目是一样的
老师分录可以发我下做参考么,谢谢
您好,我的意思,不要用这个函数,让小数点位数多一点,就没有这么大的差异了
恩,好的老师那这个分录如何做呢?
对不起,现在应付是借方有余额还是贷方,哪个方向有余额就冲平,还是上面的2科目,主营业务成本只能在借方哈