让董老师回答，一直他帮我分析问题解决问题，还没解决完，我进项转出是不是需要在税务系统里填，转到这个成本里，您看科目余额表需要处理吗
您好，这个主营业务成本的余额不用管，月末会结转到本年利润的，我们现在看应交税费到末级科目的余额，能截图下么，上一个没有截图完整
-
Q
问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
-
Q
老师，这个是全盘账实操的题，月末结转增值税，我有三个问题不理解 一、“转出未交增值税”科目的本期借方发生额是如何计算得出的？ 二、期初“转出未交增值税”科目的借方金额是45000，本期“转出未交增值税”科目的借方发生额又是26967，这个科目的期初额加上本期发生额都在借方应该是留抵不进行账务处理，那为什么答案是“借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税”呢？而且答案解析给出的公式是（起初销项-进项）+（销项发生额+进项转出发生额+出口退税发生额-进项发生额）-转出未交增值税科目期初借方余额，按这个答案解析本期发生的“转出未交增值税”发生额应该是在贷方而不是借方啊，这样的话解析和题目中的表格是反的，为什么会这样呢？ 三、实际工作中月末增值税结转这一步是电脑软件直接生成，还是需要自己手动做呢？
-
Q
请问您教我的这个分录整套业务做完后能在科目余额表里或者项目明细表里查到此项目的余额嘛？这样我好给人家对账，就是一个月下来，可以看到项目差我或者我差对方，还有成本是否差，如果这个月我这个项目我没有开票那这个成本不就增大了吗，因我公司还有自己经营的项目，所以我要在内账里面真实提现我的收入和成本。因挂靠项目我的真实收入是进账了扣除税费管理费剩下的打给对方，对方根据我开票金额减去W的管理费后找成本票来冲减开票收入。所以按往来来挂账，在科目余额表里就看不到这个项目的余额情况，如果我不挂往来只挂挂靠人进出，那成本这边又怎么挂也在余额表里不能直观查看项目情况
-
Q
老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？
-
Q
老师，我昨天问的问题没问完的，还麻烦你帮我解答一下哦 1.是不是进项需要转出的都是不正常的情况，一般不计入主营业务成本的？你遇到过进项转出转到库存商品，再结转到主营业务成本的吗？ 2.老师，我还遇到一个问题，进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？
热门问答 更多>
-
老师，工程企业，应收按客户和项目辅助核算，应付账款也按供应商辅助核算了，还需要按项目辅助核算吗，收入和成本也都要按项目辅助核算吗？项目比较多
-
老师，营业到哪种情况，企业需要按照25%缴纳企业所得税？
-
找税务局代开的发票，税费已经当场缴纳了，该怎么做账务处理呢
-
老师资 产负债青上，累计折旧期末数，就是从公司成立以来到现在总共计提的折旧额？
-
技术工程类，公司，还得写标书靠项目挣钱，会计处理要求必须得会工程施工类的会计么？只做过商贸能干么
-
公司法人工资有具体标准吗，比如一年工资年终奖不能超过注册资本的多少，不能超过收入的多少
-
老师，请问文化事业建设税计税依据是什么啊 不会报 不知道怎么填写 求指导
-
您好，这个21年的不应该是6%，7年吗？为什么是4.9137
-
你好老师个体户经营超市老板送给客户一张卡客户拿这张卡在我超市消费了1000元会计分录怎么做
-
您好，这个21年的折现率不应该是6%，7年吗？为什么是4.9173
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，刚才咱们进项转出需要在税务申报里填吗？还是不不需要处理
您好，咱这个已经账表一致了哦，不用申报了，我们是以前做错了，现在是调整到账和表一致，再转出又对不上了
OK，太感谢老师了，送心意是不是您能收到还是学堂账户里了，万分感谢，您是最好的老师，昨天整一天也没整出来
谢谢朋友，感谢 您的信任
送给老师的，好像直接进学堂账户里，之前我也咨询您，送您心意了，下次遇问题在找您
感谢朋友，您真是太好了，感恩遇见
学堂像您这样负责老师太少了，我也是感恩遇到您帮我解决了大问题
感谢 朋友，你这么好的我也很少遇到，
老师，这个实际是亏160308.86，为啥余额前是负数又代表盈利，到底是盈利还是亏损
科目余额表贷方是负数代表亏，为啥账里带出来的金额前面有个负数搞糊涂了
您好，咱不看分录里的余额，我们把未分配利润这个科目的明细账打开看一下，最后的余额在借方还是贷方，借方就是亏的
明白了，是亏损，对吧？分录里的余额干扰
对对，咱这是亏损的