老师你好！一般纳税人企业，销项税额329717.92 进顶税369408.76元，月末了应该怎么做分录，用转入应交增值税一未交增值税吗？
您好，按我发的这样来结转就可以
结转进项税额：
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（进项）
结转销项税额：
借：应交税费——应交增值税（销项）
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
结转未交增值税： 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额：
借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额：
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
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Q
一般纳税人，应交税费-应交增值税太难了。月末需要结转哪些，销项税额结转到未交增值税，进项税额结转吗？有的人说不接转。到底怎么做分录？
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Q
一般人企业，月末，需要结转进项和销项，是应该怎样结转呢？分录是都结转进，应交税费—增值税—转出未交增值税吗？
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Q
老师，一般纳税人，增值税销项大于进项，月末结转借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 这样的话月末应交税费-应交增值税-转出未交增值税一直有余额呢？
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Q
老师你好，请问一般纳税人2月份只有销项没有进项发票，结转增值税分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额2000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000 这样写分录对吗？
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Q
老师好，一般纳税人月末的增值税结转分录完整的是这样写的吗？进项销项进行对冲 借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（进项） 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
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粤公网安备 44030002003870号
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最后一步是转出未交增值税还是多交增值税
这个是多交，这样转出来，可以少交税