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老师您好,我是一般纳税人门窗厂,就是这个月报税的时候领导说税交的太少了,要确认下未开票收入,现在的问题是我要确认的这部分中有好几个项目都要开外经证,税率是9%,我税还没申报,老师我现在不知道怎么操作合适,就是我现在确认未开票收入的时候是不是就要把外经证开出来还是怎么做

2025-08-07 11:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-07 11:59

可以先确认未开票收入申报(按 9% 税率填在附表一 “未开具发票” 栏),再后续开具外经证(外经证在外出经营前办理即可)。注意:后期补开发票时,需在开票当期冲减原未开票收入栏数据,避免重复缴税。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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