你好8月计提工资80万，7月预发工资30万.剩余的40万是8月申报的，其中有一个员工离职了没法扣个税，也就是说预发工资里的等于少申报了9000元左右，那么在实际对公发放的时候是不是要调减9000元，然后走对私发放，谢谢

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

公司成立及员工情况：公司是6月份成立，所有员工之前是在另一家公司代管，9月份转入新成立公司，有几个问题麻烦老师帮忙理顺： 1：工资发放情况：10月发放9月份工资，那我申报个税是否是11月份申报10月份发放的9月份工资？ 2：9月份开始，我们就是自己缴纳社保了，等于是9月份工资未发放，但是五险一金已交，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一员工6-8月份工资在9月份一并发放2.7万元且未缴纳五险一金，但是在发放的时候并未扣除个税，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入填2.7，扣除填0，先缴纳个税，然后这个个税金额在10月份发放9月份工资的时候扣除，这样操作是否合规？ 4:上述同事，在申报个税的时候，扣除的累计费用是20000，这样是对的是吧？

老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？

公司工资是两个月一发放，我每月都做了计提的账务处理，计提是预估数，现在出现一个问题，我五六月预估的工资比实际发放多出了8万多，请问这个差异怎么调？如果反结帐把六月预估工资调成实际发生的，那么我做的第二季度报表数据都会有变动，改后就和税务报表数据不一致，这样处理对吗？有什么好的方法？

老师你好，前财务说公司个税申报晚了1个月，也就是在12月申报的是10月份的工资。然后公司有一个离职员工，11月上了8天班离职了工资是5455元，10月份工资个税才扣了277.3元，刚刚申报10月个税的时候发现个税是728.79元，11月的还没报。请问本次11月工资表里面的个税应该扣多少？请老师知道的回答，如果没有实物实操的老师就不要回答了，这个问题比较着急，需要实际解决问题，谢谢