老师好，比如7月应发工资10万，公司承担社保8000，个人承担社保4000，实发工资96000，现在该怎么做计提工资和发放工资的分录呢？
考勤： 1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 10 贷：应付职工薪酬-工资10 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金0.8 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）0.8 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资10 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）0.4 银行存款9.6 4申报月份做杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）0.8 其他应付款—社保，公积金（个人部分）0.4 贷：银行存款1.2
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老师你好，请问以下业务计提及发放怎么做分录：应发工资29800，单位承担社保部分1589.98，个人承担社保部分651.52，实际发放工资29148.48元
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工资本月计提本月发放，社保个人部分公司承担应该怎么做分录呢？
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老师 我想请教下计提工资和发放工资的分录 比如本月应该发放的工资总额是8000元 ，扣除个人承担的社保400元 实际应该发放的工资是7600元 本月计提工资的会计分录应该怎么写呢，下个月发放的时候 会计分录又应该怎么写呢
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老师，公司承担员工社保全额（工资里面包含了社保全额和实发工资），发放工资时扣除了实发工资和个人承担部分，那公司承担社保部分的工资怎么平账
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老师，您好！我们公司老板的社保是100%缴纳，我是60%缴纳，社保个人部分公司承担呢，计提工资，社保，发放工资，社保，应该如何做分录呢
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老师 我想问下做外账一般平常报销的都挂其它应收老板那里 那个科目的年底或者汇算的时候那个余额怎么办呢
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请问加工行业这样做对不
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本来应该香港公司支付的运费一直是由老板的私人账户在走账。这个香港公司汇丰流水上没有，如果开了形式发票，能算做香港公司的费用么
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老师请问收到采购商品销售折让的发票，应该怎么入账？是冲减库存商品还是冲减主营业务成本？
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我是一个刚开始创业的人，一个公司合法合规的话，要需要做那些申报呢，都有一些啥项目。也就是平时代理记账的内容有哪些。
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可不可以月末根据开出去的发票一统一做主营业务收入，再根据收到的发票统一做主营业务成本
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劳务费怎么扣个税，请详细点？
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小规模30万免缴税。30万指的是含税价的总销售额吗？
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在国外采购的样品，后期哪些税是可以申请退还的？
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哪些行政复议案件不适用调解
粤公网安备 44030002003870号
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个人承担社保部分可不可以换成其他应收款呢
可以的，没问题的哈
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。