老师您好，比如工资十万没发，只交了社保一万，分录怎么编？谢谢老师

第一次接受银行承兑 要先开通业务吗？

我们公司进的货过期丢掉了，做财产损失后，进项税额要转出吗，相关文件有没有

老师，养护费一般开什么成本票

老师，我问你一下，我们有两个公司，各自独立核算的，现在我们把一个公司的业务转让给另一个公司，两边公司的分录怎么写？

老师，公司买了猪，同时也买了猪饲料，请问猪饲料记生物资产对吗？消耗性生物资产合理吗

2024年公司购入3个办公软件，记为无形资产，总金额62933.88元，摊销年限为3年，每月摊销1748.15元。2025年8月财务审核账务发现，2024年4月当月未摊销，2024年10月、11月、12月未摊销。2025年1月-8月正常摊销，不能反结账，没有计提盈余公积。公司适用企业会计准则，所得税率25%，2024年利润为负，亏损状态。下面调账分录是否正确？是否考虑所得税影响？ 借:以前年度损益调整6992.6（1748.15×4） 贷:累计摊销6992.6 借:利润分配-未分配利润6992.6 贷:以前年度损益调整6992.6

老师：单位给公司员工租赁车位的年费，是计入管理费用-车位费，还是管理费用—福利费

对方开了收据给我们。但是离的比较远 可以打印图片入帐吗 还是一定要原件

老师 个体工商户 用法人给我们打钱 但是他们需要发票 发票户头开他们个体工商户的名字 没有问题吧

老师，我们是人力资源公司，办培训活动，外请讲师过来在活动培训场地讲课，讲课老师给我们公司开一张授课费的发票6000，我们公司帮他代缴个税700，请问一下收到授课费的发票和代缴个税的会计分录怎么做？这边的会计分录是这样做的：1、收到授课费发票→借：主营业务成本6000贷：应付账款-授课老师6000。2、拿到发票代缴个税是次月才回银行单的，代扣代缴个税→借：应交增值税-个人所得税700贷：银行700。3、支付给授课老师费用→借：应付账款-授课老师6000贷：应交增值税-个人所得税700贷：银行5300。麻烦老师详细看一下会计分录，可以这样做吗？