董孝彬老师回答，我的分录做的对吗？

早上好，咱这个分录可以的哦，应交税费-未交增值税的贷方3445.3正好是申报表的24行的金额，账表一致 虽然分录和税法书上写的不一样，但这个您习惯这样把三级科目都结转到0也行的，好多财务都这样做

老师，这个公司没事了，另一个公司，您帮我看看，我感觉我做的不对，因为有销项税额有4895.49，你看申报表实际抵扣的成本跟开票金额一样，所以最后不用交增值税，产生销项税额怎么做分录，我习惯每月结转，这样账和申报表的数据一致，心里踏实。

您好，分录对的呀，转到未交增值的借方，就是留抵，和申报表20行对应了

我是不是不应该做销项税额这笔分录，贷方产生的销项税额最后没交税我应该怎么处理，借：应交税费，销项税额4895.49，贷：应交税费-转出未交增值税4895.49，结转分录借：应交税费，转出未交增值税4895.49，贷：未交增值税4895.49，最后没交税，借：未交增值税，贷：营业外收入，是这样吗

不对，最后一个分录不用写，这是留抵，以后用的

还是我系统里这么做，最后在补一笔分录

我这么补一笔分录销项税额和销项税额抵减就没余额了，哪个是对的

账上留底就是22817.32，哪这月产生的销项税额4895.49不用交税怎么处理，表和账一致

那把系统的那个转营业外收入分录红冲了

老师，您看根据报表数据，我做的账对吗

做8月账补一个这个分录，就没有余额还跟账表一致

您好，分录对的，就是核对主表，我们现在留底 22617.31，就是未交增值税的借方余额

对，现在是，昨天我发现销项税额和销项税额抵减有余额，我做8月份账的时候补做一笔分录给互冲你看行吗

您好，其实这个有余额没关系 的，这是三级科目，您习惯这样做分录也行，就借贷冲一下

谢谢老师，看有余额闹心，就想跟结平