老师，请教个问题，我在计算8月份应交增值税的时候，1.有个进项税转出是不是作为加项 2.有个分录是借进项税1000，贷方，待抵扣1000，是不是这个1000正常认证勾选就好了，我在计算增值税这个1000作为减项吗
同学，你好
1.是的
2.是的
-
Q
上个月我把没有勾选认证的税额放在了“应交税费-增值税-待抵扣进项税”里面，这个月勾选认证了，是不是应该转出来：借：应交税费-应交增值税-进项税，贷：应交税费-应叫增值税-待抵扣进项税？摘要是：结转待抵扣进项税，没有任何附件。
-
Q
老师 请问 业务招待费 进项不能抵扣嘛，分录是这样做吗？上个月已经先计入待认证进项了。 借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-待认证 借：业务招待费 贷：应交税费-增值税-转出
-
Q
老师好，请教下您 1.取得，借：原材料 贷：应交税费—待认证进项 2.认证不能抵扣，借：应交税费—应交增值税（进项税）待：应交增值税—待认证进项。 3.同时计入成本，借：原材料 贷：应交税费—（进项税额转出）我有两个问题1，第二个分录应交税费—(进项税额)和第三个分录应交税费—（进项税额转出）不互转吗？比如，借：应交税费—（进项税额转出）贷:应交税费—（进项税）2.第三部，应交税费—（进项税额转出）是不是最后是借，应交税费—（进项税额转出）贷；银行存款这样是不是才平了
-
Q
老师，假如进项票这个月是100万的，但是我只用30万，我做账的时候借进项30 待抵扣70，然后在抵扣勾选里把这个100万的勾选了。 下个月我销项50 我再把待抵扣的转出来50万 借：应交税额-应交增值税-进项税额 50 贷：待抵扣进项税额50。抵扣勾选平台我就不勾引新的发票了，这么做对吗？
-
Q
请问老师，采购材料的进项税金1000元已经在当期认证抵扣，下个月供应商用冲红了，那我们在次月申报增值税时做进项税金转出，那么转出后，这1000元的进项税金是不也在增值税申报表中的本年累计进项税金中吗？
热门问答 更多>
-
公司购买了股票，做为交易性金融资产，出售所得需要缴纳增值税吗？
-
老师，我想问一下供应商开进来的发票不肯对公走账，都是老板私账支付出去，做账的时候是不是可以挂老板的往来款，借采购，贷其他应收款-法人，这样可以吗？
-
免抵退税，销项税-进项税=-10，FOB价＊退税率=16。这样的话，退10万，然后剩下的6万为什么是抵减了内销业务原本需要缴纳的增值税呢？不是很理解
-
计提跟支付是，有差额，该怎么调整
-
替甲方买的固定资产怎么入账
-
老师，营业执照地址已经变更了，税务没有办迁移会有什么影响不？
-
老师，增值税一般纳税人的无票收入报在增值税申报表哪一栏
-
老师，您好，请问一下一张发票里面怎么开具一个负数的发票呢
-
老师，维修费发票，如果要普票的话，对方开进来需要加税点吗
-
老师你好，我昨天收到了两张贸易公司2019年的纸质发票，跟业务了解了一下，买的是一些额外小配件，不报关的，2019年的到现在才拿给我，这个账务应该如何处理呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录