请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！！ 老师，在看下那委外的出入存，虽说总金额是和核算表格那对上了，但是其他都单价不对，只有入库单价和金额是对的。请看下昨天表格

好的，单价是对的，数量和总金额是从成本 核算引过来的，单价是倒算的（金额除数量）

数量和总金额是从成本 核算引过来的， 但是我算了一下用单价*数量和引过来的金额不相等，您看下截图

哦哦，我去看了，是我没有确认好，7月我们不能加权平均，只能用L 除 I列， 因为正常的话，成本核算的委外件是从这个表取 数，现在是倒过来了

老师重新改下我看下，意思是用金额/数量。是吗？那就是7月都不能用加权平均单价了。

对对，7月是这样做，金额除数量，以后月正常这里出是用加权单价， 成本核算耗用多少委外件，是从这个表取数的，7月我们是反过来取数了，这是没有基础数据，没办法，2表也要勾稽上

现在倒算6月的期末数很多是负数的。那意思是库存不足

哦哦，不能让期末为负，我们期末用7月的盘点数，倒算6月末的数量

7月的结余数我就是取盘点的。

老师意思是说，用7月最后一次盘点的数量作为7月结余是吗？比如我7/26号盘点了，但是7/27-31这几天领用的数不管了是吧

这就对了嘛，那不可能期末负数嘛，我们现在是倒算出7月初为负么，那这个好，把成本核算的委外领料改小，这样成本就低了嘛，虽然数据和系统领料对不上，但7月本来也是对不上的，3个月以后能完全对上就很不错了

老师，在确认一遍，7月结余我是取7/26这天仓库实盘的数量作为7月的结余对吗？7/27到7/31日的领用不管了是吗。

啊，咱是7.26盘点呀，要考虑的，报表不是月末数据为准么，以后都是这个情况么，这就麻烦了，还要把后面几天的领料和入库存减或加上来

按7月的结余数量算出6月的数量结余，6月还是有负数数量。可不可以6月的结余不管了，负数就负数？

行呀，我们直接留下7月入  ，7月出，7月库存

单价7月结余单价是不能参考的对吧，看入库单价是7.65，结余单价是405，这结果不行吧，差太大了.

哦哦，我们系统里有金额呀，7.65是我们用材料%2B加工费算的，系统里405肯定错了，系统是不是公司自己开发的呀，问下同事，这个金额是怎么个计算逻辑，不用怕麻烦他们，我刚来公司，每天都要找技术，因为我不知道系统的逻辑，就没有办法核对

嗯 1、老师我有疑问，核算成本，按工单核算成本，生产领料，超领、其他出库，生产退料、其他入库=工单材料成本是吗？ 问题来了，做委外半成品出入存汇总表，生产领用委外这个成品或半成品，比如领用10个，退不良2个，那我出入存是不是出库8个，2个不良退到坏料仓是吗 2、原材料出入存同上。是不是要加一栏出库是生产领用出库（按工单）一栏其他部门领用出库。 3，库存商品卖出去的进销存也同理？

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

您好，1.是的，入出存里体现最终领用的8个，不良的2个是要退回加工厂，或者说扣加工厂加工费的，反正这是看谁的责任谁出钱 2.不用的，出入存就9列（出入存各3列表示 数量 单价 金额），入有多种原因（如您上面所说),出也会有多个情况（比如销售、报废，我们公司生产的耳机也有可能作为福利发放呢），在汇总下面写上各种情况是多少金额，这个是入账的依据，具体是什么情况我们有系统里的领用，这个导出来保存， 出入存，成本核算总表，是汇总，整体看起来是简洁的

老师我的意思是，出入存汇总里面的出库栏我只统计了核算生产工单的物料出库，您说要与核算表领出金额对应，那非生产工单的物料出库没有统计，是不是要加多一栏其他原因或部门的领用栏，您不是说出入存汇总的出库金额要与核算表领用金额一致吗？有的工单领料可能是6月领出了，7月才生产，实质物料6月已经出库不在仓库了，我的意思是不应是只导出7月份的领出明细表吗）那就会跟核算表领出数量和金额就不一致。 老师有没有模版