老师：采购的当月系统自动生成的采购付款凭证，比如两笔收到采购发票了，借：库存商品 100万 应交税费-应交增值税-进项税 13万 贷：应付账款 113万 两笔凭证生成都是这样的，我现在只需要认证勾选一笔进项。13万的，那另一笔怎么账上处理呢？

老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13

老师我有一个疑问，就是我之前在代理记账公司，然后呢收到了客户寄过来的是复印过来的发票复印件进项票，金额100万，税额13万，那我做账就是借:原材料100万借应交税费应交增值税进项税额13万，贷应付账款113万，重点来了:第二个月客户将这笔业务的原件发票给我了（上个月给我的是复印的发票，原件没有寄回来），那我又做了一次借:原材料100万，借应交税费应交增值税进项税额13万，贷应付账款113万。。老师这样我是不是就是重复入账了呢？？？导致同一笔业务的进项税我也记了2次是这样吗？？！

用友t+标准版，像采购入库单会自动生成凭证吗？比如我购买了商品，借：库存商品 应交增值税进项税额 贷：银行存款 那这个分录需要我收到发票的时候手动录入还是系统可以自动生成。

本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产，但本月并未认证抵扣发票进项，做了一笔分录，借：固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷：预付账款，但在做资产负债表时，应交税费的贷方出现了负数，我是需要做一笔分录转到其他流动资产的借方，那后面我需要抵扣这一笔进项税额该怎么做分录呢，先转出然后怎么做呢？

老师我们公司从国内A公司采购了一批货100吨，每吨10万元，A公司给我们开具发票了，入库时发票少了1吨，我们收到采购发票时，借：库存商品100万，应交税费-应交增值税（进项）13万，贷：银行存款113万，但是现在就是要冲红，我们又做了抵扣，现在就是冲红了，我们该怎么做分录呢，又怎么把99吨发票入账呢，请老师写成相关分录一下，谢谢