老师。增值税缴纳的时候比计提多了1.23怎么办？

恩，4月份的，少计提了1.23

那么直接计算补计提 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

老师，我使用这个方法补计提的，但是应交税费-转出增值税又有余额了？

老师，这个1.23是24年的，少计提的，这可咋整？今年发现少计提的

不需要管应交税费-转出增值税科目，计算正确就行

老师，我去调整一下12月年底结转增值税那个分录，对吗？

以前的申报正确就不管了，只管今年的，直接补计提就行

嗯嗯好的，非常感谢老师指导