企业所得税预缴申报表更新了，我们是给境外单位提供信息系统服务，进行跨境应税行为免征增值税报告填写了，增值税进行免税收入申报了，那么，更新的所得税表单我们要额外填什么吗
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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对境外单位提供服务，就不需要在出口退免税备案这个模块备案了，只填跨境应税行为免征增值税报告备案吗老师，免抵退税申报和免退税申报是不是也不用填，只需要填增值税申报表
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向境外单位提供完全在境外消费的服务，信息系统服务，是要在电子税务局进行出口退免税备案还是填跨境应税行为免征增值税报告，我见2016 36信息系统服务是零税率适用范围。
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给国外客户提供信息技术服务，2023年开始的，但是2023年至今一直没有免税备案，没填跨境应税行为免征增值税报告，没有申报免税收入增值税，现在开始备案的话，以前收入既没有报增值税又没有报企业所得税的，可不可以慢慢补报上
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给境外客户提供信息系统服务，我们进行跨境应税行为免征增值税报告填写备案前开的6%税率发票，备案后，给他开免税发票可以吗，前后税率有变动可以的吗老师
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给境外单位提供信息系统服务，进行跨境应税行为免征增值税报告填写了。申报免税收入，填在附表一19行免税收入栏次未开票收入列次，然后填减免税申报明细表出口免税行次和跨境业务行次吗
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麻烦找一下郭老师。谢谢老师
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您好，企业所得税预缴申报表更新后，你公司给境外单位提供信息系统服务、已在增值税那边做了跨境应税行为免征增值税备案并申报为增值税免税收入，在填新的企业所得税预缴表时，不用额外填什么特别的栏次，跨境服务收入要正常填到营业收入里（就是你正常该报的收入都填上去，不管增值税是不是免税的），增值税免税不代表企业所得税也免税，这个收入在企业所得税上一般是应税收入，预缴时正常计算（比如利润=收入−成本费用，税按利润×税率，如25%就是利润×25%），如果这个跨境服务符合企业所得税免税或税收协定免税条件，通常不是在预缴时直接免，而是在年底汇算清缴时再填相关表单申请享受，所以现在预缴就按正常收入成本利润填表就行，一般不用额外操作。