企业所得税预缴申报表更新了，我们是给境外单位提供信息系统服务，进行跨境应税行为免征增值税报告填写了，增值税进行免税收入申报了，那么，更新的所得税表单我们要额外填什么吗
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我们是外贸企业，报关单的收入怎么填写到增值税申报表，我们四月份开具了一份红字信息表给销售方，然后这个转出应该填写在增值税申报表的那页，附表二中的26栏是填写正确金额还是要填写包含开具红字信息表的数据
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我公司和境外一家企业签订了合同，需要去境外提供设备维修服务，现在还未出境，境外公司要打预付款，让开具发票，已经在电子税务局上申请了“跨境应税行为免征增值税报告”，请问怎么开具发票给境外企业？企业所得税是否正常和境内其他业务一起核算，可享受小微企业政策
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出口退税是怎么一回事呢，我们向外国公司提供完全在境外消费的服务，信息系统服务，这个是进行退免税备案吗，然后填免抵退税申报吗，最后填增值税申报表附列资料一17行吗，退税一般交上多久能退
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对境外单位提供服务，就不需要在出口退免税备案这个模块备案了，只填跨境应税行为免征增值税报告备案吗老师，免抵退税申报和免退税申报是不是也不用填，只需要填增值税申报表
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跨境应税行为免征增值税报告里，合同注明的跨境服务价款填写什么，我们没和国外回客户签合同，因为没必要提供的是线上平台服务，每次订单结束才知道最终需要付多少钱。这里的价款填写估计值吗
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你好老师，我公司7月份开了一张专票，但是9月份涉及到润滑油税务局让把这张票红冲了，对方公司可能已经抵扣认证了这样票，税务局下班的时候着急让我红冲我就冲了，给对方公司联系也没联系上人，这样会不会造成很严重的问题啊
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老师其他流动资产有留底税，要是勾选认证抵扣，怎么做分录呢？
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8月公司也开票然后进项大于销项，9月做进项抵扣有1000多留抵税额，那我8月还要计提应交税费吗，
粤公网安备 44030002003870号
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您好，企业所得税预缴申报表更新后，你公司给境外单位提供信息系统服务、已在增值税那边做了跨境应税行为免征增值税备案并申报为增值税免税收入，在填新的企业所得税预缴表时，不用额外填什么特别的栏次，跨境服务收入要正常填到营业收入里（就是你正常该报的收入都填上去，不管增值税是不是免税的），增值税免税不代表企业所得税也免税，这个收入在企业所得税上一般是应税收入，预缴时正常计算（比如利润=收入−成本费用，税按利润×税率，如25%就是利润×25%），如果这个跨境服务符合企业所得税免税或税收协定免税条件，通常不是在预缴时直接免，而是在年底汇算清缴时再填相关表单申请享受，所以现在预缴就按正常收入成本利润填表就行，一般不用额外操作。