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老师,我是一般纳税人,生产制造业。我在8月份的时候收到进项发票,可抵税费2500元,没有产生销项税额,在申报8月份税费的时候可以勾选这2500元的进项税吗?账务上面还需要怎么处理?

2025-09-15 16:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-09-15 16:39

没有销项税就不勾选,挂应交税费-待认证进项

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这个你8月没有取得进项税额专票吗,那这个40000填写附表1 没有留底税额和进项税额是需要交交40000,这个30000是10月申报填写,所属期9月认证抵扣,
2020-09-10
进项转出需要交税吗?如果需要交的话,有滞纳金 在八月份进项转出。这种有风险
2023-09-11
你好,可以的,认证后不抵扣就做在待抵扣进项里
2020-08-06
实际抵减才做分录,月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入
2020-10-11
首先你要确定 正确是什么,然后去更改错误 的,税务局可以变更申报
2023-07-12
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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