A公司在2025年5月在财务软件上建账，但A公司实际运营了6年，我现在9月要做5月和6月和7月的应付薪酬，是不是就不用计提这一步了？直接发放吗？能把分录列一下吗？

公司以前的外账是记账公司做的，以前单位和个人缴纳的社保都计入了管理费用，计提的工资都是实发金额，上年12月的账是：借管理费5万；贷应付薪酬5万；1月已发上年12月的工资5万；1月份社保费用8000已经在公司账上扣除了；今年1月起自己公司接过来做，都要计提应发工资，1月工资表中应发工资6万，扣除的社保费3000，实发67000，现在这些相对应的分录怎么做的

之前没有做账，一直是拉表，这是4-6月资产负债表和7-9月利润表，现在7-9月的利润表根据票统计出来了，之前直接就是资产负债表把利润放到其他应付款和未分配利润，现在是想把以前的资产负债表数都消了，然后资产负债表不会加了，原本是打算把固定资产放到管理费用，4-6月的应付账款和其他应付款放到营业外收入，但是7-9月也有支出，也放营业外收入吗，我发现只会先把7-9月的填好，再销数会销，但是直接销数就不会，但申报又是得体现在7-9月

4月5月不知道有奖金这事 突然间通知让算4月奖金 按2000块分 负责人1500 财务500 现在公司只有这2人 本公司属于分公司没钱刚成立 每次都是问总部要钱 需要还钱 这怎么写会计分录合适，当时4月和5月只计提了应发工资 计提：借销售费用工资3000 贷应付职工薪酬工资3000， 现在6月份了，也是只计提了应发工资3000，不过明天发5月份的工资，已经把2000奖金算在这次工资里了，明天就能收到奖金了，需要写啥会计分录吗？收到工资和奖金写啥分录？

老师，我是从去年11月份接手一家运输有限公司的内账一会计做，凭证每个月都录了。就是不知道怎么做月末结转？我单位是用金碟精斗云财务软件。我查看了之前的会计。这家公司是从去年5月份开始运营的，她做到8月份就没做了，一直没会计，中间一段一直空着。我接手后，先保持正常运营，然后慢慢的，一点点，一点点把它衔接上了。现在的情况就是没有做月末结转。老师，教下怎么操作。

老师我们22年和23年计提了两年工资一直未发放在应付职工薪酬贷方，今年七月要补发，以后正常发，但是不是之前那么多金额，下降了比如之前提10万现在定好后是6万，那要冲回4万，但是我们还要补发今年1-7月的工资2万，那能不能把补发的计提一张表上，转借方8万剩下两万冲掉，应该怎么做分录