老师，我们采购对账时间是7/26至8/25这周期是8月的，然后财务做账是没有暂估科目的，所以这周期的入库就是8月的。那我核算成本进货入库周期也是按现在这样的，是吧。据我了解，大部份制造业都是这样对吗？那我材料进销存按哪个时间段的

1、那我领料物料也是按这个周期吗？就是期初、采购入库、出库、结余都是按这个周期7/26-8/25吗对吗？ 2、那我核算产成品8月成本是8/1-8/31日的产成品成本吧？还有成品进销存是按8/1-8/31这周期吗

领料、材料进销存（期初 / 入库 / 出库 / 结余）按采购对账周期 7/26-8/25，与采购入库、财务入账匹配。 8 月产成品成本核算、成品进销存按自然月 8/1-8/31，适配会计期间和生产费用归集。

按采购对账周期 7/26-8/25，与采购入库、财务入账匹配。：这计划我有点懵。比如我司对账，某一供应商10款不同物料入库1000个，总入库金额是500元，然后退货20个物料，退货金额是10元，扣款金额是5元，那财务应付是500-10-5=485元，485/1.13=429.20（不含税金额）我核算表怎么核算展示啊。我是先核算入库成本，然后再算一个退货成本减其他费用就和财务入账金额一致了是这样吗？还是说我就核算入库成本就行了？

同学你好 核算入库成本就可以了

核算入库成本，那怎么跟总账的金额一致，尤其是总账算8月加工费是90万，入库-退货-扣款=90万，那我只核算入库成本肯定大于总账这90万，我没搞懂

总账 90 万是加工费净额（入库加工费 - 退货冲减加工费 - 扣款），你核算入库成本时需同步扣减 “退货” 和 “扣款” 对应的加工费。 操作：先按全额记入库加工费，再做分录冲减退货和扣款对应的加工费，最终使入库成本中的加工费净额 = 90 万，与总账一致。 排查：确认是否漏扣退货、扣款的加工费，或是否混淆了加工费与原材料等其他成本。

那我原材料进销存是要这样备注吗？老师你看下截图，我统计明细可以这样吗？然后在出一个总表

同学你好 这个可以的

领料、材料进销存（期初 / 入库 / 出库 / 结余）按采购对账周期 7/26-8/25，与采购入库、财务入账匹配。 上面老师说生产领料也按对账周期。那7月28买回来领用了怎么办

等对账周期核对就行

老师，总账把委外加工费放制造费用了，之前没有核算成本，物料是直接采购的对账金额，结果总账算到加工费了，现在跟我委外成本对不上。她改报表了意思？

同学你好 对的 是这样

老师您在哪个城市，真想线上找老师沟通下。感觉好乱。我都闭环不了成本。

你可以多看看成本的课程 我山东的

成本课程都是基础课程，都没有实操各种疑难杂症。举例也不多的，我都看完了。那我们距离很远了，哈哈。

你可以找个当地的老会计带带你

怎么找当地的，你说平台吗？我没有认识的人做会计的。