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老师,像那种跨年重开发票进项税转出的情况?这种账务处理只做进项税转出处理还是要把之前的账务全部重新处理了?

2025-09-24 09:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-24 09:34

那个只做 进账转出处理,除非是红冲

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快账用户3494 追问 2025-09-24 09:34

咋做分录呢老师

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齐红老师 解答 2025-09-24 09:37

借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-增值税-进项转出

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快账用户3494 追问 2025-09-24 09:44

重新发票的情况也只是做进项转出吗

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齐红老师 解答 2025-09-24 09:48

重新开票的 借:利润分配-未分配利润 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数

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快账用户3494 追问 2025-09-24 09:49

老师。我们这集团公司不让涉及以前损益调整,如果影响当期的话,咋做分录

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齐红老师 解答 2025-09-24 09:53

集团大还是会计制度大呢?税务和财政必须要求按会计准则做账

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相关问题讨论
那个只做 进账转出处理,除非是红冲
2025-09-24
您好,当然在进项转出,账也要跟着发票做,红字分录和蓝字分录, 增值税申报要进项转出和勾选进项发税,红票开了不转出就锁死了
2024-06-28
你好 你这个只需要用负数就可以的,不需要进项转出的 借:主营业务收入 增值税 带:应收账款
2022-10-08
你好。您收到负数发票的时候做原来一样的分录金额用负数,然后咱增值税的表2做进项税额转出填写。
2024-01-03
你好,这个发票丢失,你去税务局报备发票丢失,然后问销售方要第一联复印件做账抵扣就可以了,不用转出。
2022-08-29
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