因2021年多计提了一笔附加税，现在调回来，因此产生应交税费一应交所得税，我更改了2021年的年度申报表，因当年是弥补亏损的所以不需要交税，那我调账产生的应交所得税怎么处理？
你好冲减所得税覅额用用以前年度科目
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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在2022年第一季度账上补提了2021年成本，纳税调增计入以前年度损益调整损益。产生的所得税费用计入应交税费还是计入递延所得税
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老师，我在2024年度年末计提了一笔企业所得税，做账之后应交税费应交企业所得税挂了这个数字，可是申报之后都弥补以前亏损了所以这笔计提也不用交了，那2025年就得冲回去，我怎么做分录呢，
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因2021年多计提了一笔附加税，现在调回来，因此产生应交税费一应交所得税，我更改了2021年的年度申报表，因当年是弥补亏损的所以不需要交税，那我调账产生的应交所得税怎么处理？
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因2021年多计提了一笔附加税，现在调回来，因此产生应交税费一应交所得税，我更改了2021年的年度申报表，因当年是弥补亏损的所以不需要交税，那我调账产生的应交所得税怎么处理？
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我知道，那应交所得税怎么处理？
先冲减计提，再增加银行啊
跟银行有什么关系？
因为当年利润弥补亏损了，现在调账也弥补亏损，但是我账上应交所得税还有余额啊
借应缴谁覅额-应交所得税贷以前年度 还有别的？
那应交税费-应交所得税这个余额怎么处理？我不需要实际缴税啊
全部冲了，说明当时多计提了
冲到哪个科目？
你当时计提分录的红字分录啊