因2021年多计提了一笔附加税，现在调回来，因此产生应交税费一应交所得税，我更改了2021年的年度申报表，因当年是弥补亏损的所以不需要交税，那我调账产生的应交所得税怎么处理？

我知道，那应交所得税怎么处理？

先冲减计提，再增加银行啊

跟银行有什么关系？

因为当年利润弥补亏损了，现在调账也弥补亏损，但是我账上应交所得税还有余额啊

借应缴谁覅额-应交所得税贷以前年度 还有别的？

那应交税费-应交所得税这个余额怎么处理？我不需要实际缴税啊

全部冲了，说明当时多计提了

冲到哪个科目？