您好老师，问题就是三种颜色纸上的问题（红色、黑色、蓝色） 请指导一下 目前我是新手，请多多指导。

第一页纸和第二页纸 会计分录 可以这么做， 就是最后一个 第8个凭证，财务费用利息收入。贷方是正数，不是负数

第一个问题， 3-8月的工资。全部计提在9月，没有任何问题， 但是，最准确的做法是 每个月分开计提。 你可以做成 多借多贷，放在一个纸上， 也可以 一个月 一张凭证纸。

第二个，社保也是一样，每月一个分录。 为了后续方便查账，一摘要上写清楚月份

第三问。可以这么做， 正确做法是如下， 计提工资时 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 其他应收款 个人社保 计提社保时 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 公司社保 今后发放工资时 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 缴纳社保时 借 其他应收款 个人社保 应付职工薪酬 公司社保 贷 银行存款

第四问， 现有什么业务 就做什么。不用考虑其他， 因为业务少，不用刻意制作流程

最后一页。目前为止写的较为齐全的， 最好到某宝上面 买个简易软件，可能几百元就够了。否则 手工帐太累了。尤其登账。容易出错。 而且出报表很费劲

凭证都做好后 10与11要怎么做？ 谢谢老师

软件目前有一个快账的软件， 先用着，后期看看是要更换，

凭证都做好后 10与11要怎么做？  谢谢老师

第10个 借 主营业务收入 贷 本年利润 借 本年利润 贷 管理费用 财务费用 主营业务成本 等