您好,免交的增值税才转营业外收入,需要交的就不用转了

小规模纳税人,结转减免增值税,是每个季度末结转吗,每个月的应交税费-应交增值税不结转,也不处理,累计到季度末以后,如果没有超过30万,就一次性结转到营业外收入-减免税额收入吗
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税,做分录借银行存款,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税,然后借应交税费-应交增值税,贷营业外收入(增值税减免),那这是本月就转营业外收入呢?还是季度报税时才3个月一起转呢?
郭老师,麻烦问下如果季度没超过30万,普票不含税额10万,税1000元,专票不含税额10万,税1000元 借:银行存款20.2万 贷:主营业务收入20万 应交税费-应交增值税(普票)1000 应交税费-应交增值税(专票)1000 结转增值税 借:应交税费-应交增值税(普票)1000 贷:营业外收入1000 老师,我这分录对吗?另外我们是季度申报,这个结转增值税只做在3月份月末可以吗?还是必须当月结转?
你好,小规模收入没有开票,是开收据的,那我价税分离按3%分离做?是1%的季度30万免增值税的。如果是的话,借应交税费应交增值税 贷营业外收入。
小规模交增值税是1%交吗?如果一个季度我们开票金额是20万,是不是应交增值税转营业外收入?如果开票金额是35万,应交增值税就不转营业外收入了?
老师,我们要开室外篮球场翻建的项目名称的发票,能开成大类是服务类吗
补缴了23年的印花税和个税怎么做账啊
老师厂房装修的费用怎么入账
老师你好,怎么区分小规模纳税人和一般纳税人
开了600万的票,合金金属的,一般纳税人,大概得交多少增值税,所得税是多少
公司买的二手奔驰商务 怎么计提折扣 残值率多少? 计提多少年
一般公司租个人房屋,房屋租赁税是多少?房租赁税多久交
想请问老师,如果一个制造企业既做进料加工产品出口,又做从国内采购原料然后生产产品内销的,从海关和税务的角度,这样的风险会不会很大?
老师你好,公司几年没业务,打算注销,报表上其他应收83万,其他应付111万,利润-27万。 请问老师哪里影响注销需要注意的?
老师,请问建筑公司,申报工资的临时人员超300人,会不会影响小微企业优惠政策的享受呢?
好的,谢谢
不客气,很高兴为你服务
我们有个一般纳税人,专票不含税金额10000,增值税1300,普票不含税金额8000 增值税1040,这个进项发票不含税是16000,进项税2080,应交多少增值税?
1300%2B1040-2080,这个是要交的增值税