老师，应交税费——应交增值税——进项税额账面金额小于电子税务局里面留抵税额了，从我入职的时候账就一直都是乱的找不到出处怎么处理
以前的事不管，只管你接手后申报的增值税正确
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老师，我刚发现以前月份有一张进项票，我做账软件里面没有做账，但是那个月我在电子税务局填写进项税额的时候写了，现在导致我转出的未交增值税和电子税务局里面的留抵税额不一样，怎么办呀
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这个月进项开进来，抵扣够了，那不认证抵扣，但做账还是做进去 ，那做账的话分录借原材料，然后应交税费，应交增值税进项税额 其他需要做吗？就是他那个抵扣之后，怎么处理?我之前都是只有两个科目，一个进项和一个销项，增值税费用交掉的话就做掉应交税费已交增值税里面 的，就是想想乡下的那记载销项税额，进项的话，就做到进项税额里面。然后抵扣的话，到时候就一反正抵扣掉。那进跟销就抵掉了剩下在要交的，就是在下个月交调座椅交增值税科目里，然后如果是呃，期末留抵的话，他应交税费–应交增值税科目的话就会是负数，就是应交税费里面的 ，这样可以吗
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老师你好 ，请教一下，一般纳税人，手工账，月末如果进项税额大于销项税额，形成留底税额，那么月末，进项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目吗，如果不用做账务处理，那应交税费-应交增值税-进项税额到年底就会有一个累积数，如何处理呢，老师能说一下详细的账务处理吗，谢谢！
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申报表中“期末留抵税额”与账上“应交增值税进项税额”的金额不一致，我查了一下，是有几张电子通讯费的发票，申报表加上了这个金额，但是账上应交增值税进项税额并没有显示（因为是普票），这种应该怎么处理？
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老师好，我司一般纳税企业，收到税务局退的增值税留底退税，以下账务处理对吗 转出留抵税 借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 贷：应交税费--应交增值税--进项税额 借：应交税费--应交增值税--增增税留抵掊 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 收到退税 借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税--增值税留抵税
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但是不管的话账每个月都对不上怎么办啊
关键是你没法查明原因，除非有时间和精力去查，是怎么形成的？
有人说让我把这些差错的全部用营业外调平，这样会不会有风险啊
以前的不管他，不是你的责任
那应付职工薪酬这个月不是申报所得税的时候让填写数据了嘛，那我账面也对不上怎么办
那个是填今年的数据，据实填报就行
但是我据实填的话不是就和保送的报表里数据不一致了？
今年的报表数据都对不上？那么只有逐月核对了
不是看资产负债表呢？本年累计发生额能对上，但是余额对不上，因为年初对不上
那个是填职工薪酬是看本年的累计发生额，跟余额无关
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。
那这个地方是填个税扣缴端里收入总额呢还是填收入-个税呢？
因为我们公司一直都是按计提数申报的个税
是填收入总额不做任何扣除的
个税最终计入应交税费-应交个税，应付职工薪酬就是实发数了
已计入成本费用的职工薪酬”：计入成本费用的职工薪酬，包括：工资薪金支出、职工福利费支出（节日发月饼、团建等）、职工教育经费支出（税务师、CPA考试奖励等）、工会经费支出、社保、住房公积金、补充养老、补充医疗等累计金额。注意不包含辞退福利。直接看应付职工薪酬本年贷方累计 实际支付给职工的应付职工薪酬”：“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金本年借方发生额累计金额。
那这里是根据借方累计填还是贷方累计填？
1.已计入成本费用的职工薪酬”：计入成本费用的职工薪酬，包括：工资薪金支出、职工福利费支出（节日发月饼、团建等）、职工教育经费支出（税务师、CPA考试奖励等）、工会经费支出、社保、住房公积金、补充养老、补充医疗等累计金额。注意不包含辞退福利。直接看应付职工薪酬本年贷方累计 2.实际支付给职工的应付职工薪酬”：“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金本年借方发生额累计金额。