老师，我在报增值税呢，然后我想问一下我那个开票收入开了16万，然后我这个季度确认收入，我们是小规模，这个季度确认收入确认了20万，我应该填增值税那个主表时候应该咋填呢？

老师，我说的意思是我是应该按填增值税那个数，按开票那个开出的销售票的嗯，数填那个增值税那个主表啊，还是按照那个我那个做利润表那个确认收入那个数填这个嗯，增值税主表啊

开票和未开票的收入合计填报，

那意思我就按照我那个利润表上营业收入确认那个收入那个数呗填呗，那个确认收入比我开票那数大，我就按那个确认收入的数填那个增值税那个主表就行呗是吧？老师，然后我们是免税企业，我应该填第多少栏啊？我填到其他免税销售额第12栏这嘎达可以吗把数？

你是开的免税发票就是第12栏

好的，老师，那我就按照我那个利润表上的营业收入填那个增值税了，填完了那个申报完了，然后老师我现在报企业所得税，他这块除了这个提示是咋回事呢？

关键是你们是否有营业外收入，有就填，没有就不管

当然有营业收入了，但是营业收入填了，那然后也随着也有营业成本跟着呀，那也不能说是成本完了，减完了是负数负的1万多，那不就不用交税吗？再说也是免税企业，那为什么说是营业收入是零呢？蓝字我填的零我没填零啊，我填的是有数啊

我说的是营业外收入

哦明白了老师

老师，我还想问你一下，就是增值税这个报表，它为什么那个货物及劳务，它也带住数了，然后服务不动产和无形资产，这列也有数，也带出数来了呢，为什么？反正他俩的数合计正好是我确认收入的个数，也是开票的数都能对上了，但是我就不明白他俩为啥有数呢，这两列，然后还有黄色的标识，这都是啥意思呀？麻烦老师给我详细解释一下子呗，我们是嗯园林绿化，然后是小规模纳税人，那你说应该是在哪列填增值税那个数啊？