您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数[35278.03】大于本栏次“营业外收入”金额【0.03】，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏，老师我这个该怎么办？

老师我即将去建筑公司，新成立的，有关增值税问题请教一下，咨询别的建筑公司，他们说每个月控制税负率2-3%左右，来确定主营业务成本一般计税。 老师我之前在房产不了解，建筑行业这块，咨询另一个公司，他们说分包方给了发票就入成本，有的时候这个月不用交税，进项多，就留底，等到那个月收入超过了，就缴纳？我原来同事说得每个月均衡着来，我要不税务局顶上了，查账不好了。我都不知道听谁的了，没有实际账可以借鉴，老师我们地处山东！这种情况我该怎么办？ 还有我入成本科目的时候，按照新的会计准则？入什么科目！工程施工是不是老科目了，还有只要取得了进项发票我就直接入成本吗？还是按照同事说的留着均衡一下成本，每个月需要认证啊？还是按照一定完工百分比来确定成本？还是有了进项发票就入账认证，然后留底啊？那个不知道听谁的，写个公司新的，我也没有注意了，不太会弄？ 老师这方面的实操吗？我看好几个实操您给我推荐下！那个际用的到的！ 建筑行业控制税负率吗? 老师！如果预收了一笔建设单位给的款，用不用预交税金啊！如果不用怎么入账，如果用的话，税务申报我填到什么哪个位置啊？ 就是先预付给一部分，我们建筑方如果开票给建设单位？

老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，

外贸企业退税： 1.分录 借：其他应收款—出口退税 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）及征退税率差分录 借：主营业务成本 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 。如果报关确认收入与申报退税不是同月，那么这两个分录何时做？确认收入当期计提？还是等申报退税后才做？ 2.外贸企业还有一些小额要缴纳增值税的收入，那么公司日常费用取得专票可以抵扣吗？增值税法2026年不是有规定留抵税额可以申请退回吗？取得非出口相关专票进项税额可否抵扣做留抵后申请退不做转出？ 3.征退税率之差产生进项税额转出是在操作申请退税确认金额后的当期在增值税附表二14栏填写吗？还是在哪个期间申报填写？ 以上恳请老师帮忙解惑

您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数[35278.03】大于本栏次“营业外收入”金额【0.03】，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏，老师我这个该怎么办？

您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数【13516.99】大于“营业外收入”栏次金额【0】，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏 请问，这个账需要处理吗？