借:应交税费-预缴税金
贷:银行存款
老师你好,我们公司是房地产企业,采用增值税预缴的方式,就是11月只做计提预缴增值税的账,12月缴纳11月计提的预缴增值税并做账,现在12月要进行11月的重点税源申报,其中增值税有一项要求填写“本期就地缴纳的税款”,那这一项应该怎么填呢?是填计提但未缴纳的11月当月的预缴增值税款,还是填11月实际缴纳的10月计提的预缴税款呢?
9月30日,A材料盘亏10000元,经查,为责任人原因造成丢失。假设所有专用发票已经税务机关认证并本税期申请抵扣。[要求]:(1)根据上述资料计算该企业9月份发生的销项税额、进项税额和应交增值税额。(2)代该企业申报缴纳9月份应纳增值税。(包括填写增值税纳税申报
去年在异地预缴的增值税及附加税,在做账时,不记得计提附加税了,金额大概是7000多元,请问现在应该怎么处理?做审计报告时会影响到企业所得税吗?会造成企业所得税退税吗?
请问老师,增值税及附加税是当月计提当月的,次月缴纳上月的,比如8月计提8月属期增值税及附加税,9月缴纳8月属期增值税及附加税,企业所得税时季度申报,比如计提7-9月所得税,是10月计提7-9月所得税吗?然后也在10月缴纳7-9月所得税,时间点对吗?
2024年6月份开票把应该是9%税率的票开成免税了,2024年12月份发现了,红冲并开具了9%的发票,那么在增值税申报上应该如何更正申报,会计处理上如何做
投资一个公司要清算了,亏的投资款入营业外支出吗
老师您好,我公司购买了一批设备及配件,在不同公司购买,报关时是否能够按一整套设备报关 ,然后我们财务做账时也不退税,就以报关单中一整套设备出口售卖了,但是库存录入的设配及配件也不相符,这个问题怎么解决呢 ,谢谢老师
实际工时比例和定额工时比例计算工人工资,造成差异的原因,根据简化核算和满足管理要求的角度说明,应该如何选择工人计时工资的分配标准
老师销售黄金能开专票吗
你好老师,企业所得税小规模是几个点收?我利润是420000,收多少企业所得税
老师您好,我2024年6月开了一张发票,然后账上2025年7月做了红字凭证,但是忘记在系统上做红冲处理了,现在是9月份在系统上做了红冲,想请教您,我做错的这个应该在怎么调整下合适老师
鱼塘旁修建的河梯计入什么科目
请问总公司借钱到分公司,分公司需要还款吗?
老师好,自认人电子税务局的应发工资实际上是25年的1-8个月的.和24年一个月的工资,那所得税的已记入成本费用的职工薪酬怎么填
资产负债表未分配利润期末数和利润表净利润的累计数。不一致的原因有哪些?
没了吗?啊
比如现在计提所得税
借:所得税费
贷:应交税费-所得税费
应交税费-预缴税金
把前面预缴税金冲掉就可以了
好像和我的不一样 算了不问了
现在计提,把前面预缴税金这笔冲掉就可以,这个是可以减少税费的