老师，单位承担的社保没有用应付职工薪酬社保费过渡，我把之前1到6月份的社保费重新冲红，在做一下，您看图片的目录可以吗

老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费  1953      贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953      贷：应付职工应酬-----应付社会保险费    1953                          三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退

老师早上好？我司个人承担部分社保一直都是当月社保当月工资扣，但现在有4位员工走了（社保已缴纳），但工资没扣到，我可以把4位员工的个人承担社保做账冲平 借;管理费用_社保 贷:其他应付款_社保（这是我购买社保，个人部分做的账）

老师好， 您帮我看看，公司交社保分录这样做对吗，还有更简练的分录吗？1、企业计提社保时，做如下分录， 借：管理费用-社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分， 借：应付职工薪酬-工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款--社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候， 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。

1~6月份应付职工薪酬，应付社会保险费，计了个人家单位承担的合计金额，那我现在应付职工薪酬，应付社会保险费。要记单位承担的部分的合计，那调账的话怎么调。是把之前的1~6月份的凭证都冲红。在调整分录写一个吗？我能不能之前的补充红直接7月份写信的凭证调整啊，要是写信的凭证调整的。摘要怎么写

老师，单位名下有好几个公司，现在社保假的有点乱，工资在A公司名下，社保可能就在B公司名下，现在我做11月份交社保的凭证时按照工资表里个人社保1843.2做账，剩余分到公司了，借：销售费用 3141.64 应付职工薪酬-社保 1474.56（因为之前的会计就是用的这个科目，11月份这个科目余额是-368.64，所以11月份做的时候就没有调整科目）贷：银行存款 4984.84 现在确认个人社保是1474.56，公司是3510.28，我是不是要在12月份的账里调整：借：销售费用 368.64 贷应付职工薪酬-社保 368.64