公司发设计部员工两人生育补贴各1000，己做个税申报，放在管理费福利费，这就造成应付工资借方与个税申报差这2000，应该调回到应付工资借方里去吗？
您好，是的，这个要通过应付职工的，再加上他
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老师您好： 我司有员工常年在供应商公司上班，为了方便管理，现把该员工的工资及个税在供应商处发放及申报，然后我们再付回款给供应商，请问这种情况我怎么做凭证？工资照样做计提费用和应付职工薪酬，然后发放时做应借应付职工薪酬，贷银行存款吗？
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关于生育津贴会计处理方式如下图 生育津贴冲抵人工成本，在员工休产假期间公司按月发放工资，并申报个税，现在收到生育津贴后冲抵人工成本，冲抵后管理费用~工资金额就与个税系统中不一致了，这种情况是修改个税申报系统还是不修改？账上和个税系统中数据有差异是否正常？有差异会不会引起税务风控呢？
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老师，这个月14号申报个税的时候，由于未考虑专项附加扣除，所以公司就多缴纳了个税。15号的时候，让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1142，15号更正申报的金额是855。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。我们这边打算，从这几个员工的应发工资里面来扣除多支付的这部分个税金额。账务处理的话，是不是借：管理费用-员工工资287 贷：应付职工薪酬-工资287 ；借：应付职工薪酬-工资287，借：应交税费-个人所得税-287？是这样做吗？
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郭老师，公司奖励优秀员工手机一部，价值2000元，首先这个账务处理计提时 借：销售费用-福利费2000 贷：应付职工薪酬-福利费2000，支付费用时 借：应付职工薪酬-福利费2000 贷：库存现金2000 然后申报个税时应发工资比如3000加手机费用2000，合计5000，那么做工资表时，问题1我上面的分录对吗？问题2:我这购买的手机费用2000元可要做到工资表里体现呢？
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每月给部分员工房租补贴200，计入工资申报个税了，分录怎么做？收到房租发票：借：应付职工薪酬贷：应付账款，借：管理费用，贷：应付职工薪酬。那我发放工资分录是？房租补贴200是不计入应付工资？这样跟申报表申报金额不是有差额吗
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我有点不明白，即使通过应付职工薪酬过一下，最终也是到管理费下福利费，跟应付职工薪酬-工资也没关系，除非以后跟现金相关都走应付职工薪酬-工资，不走应付职工薪酬-福利费
你说的是第一个吧，他要按应付职工的贷方来填写的，就是所有的明细
什么第一个
有个计提的成本和费用，有个实际支付的，第一个就是按应付职工贷方来填写
你填企税报表的时候有两行，第一行就是按应付职工贷方来填写
我们没有设应付职工薪酬，只有应付工资，所以要自己取数相加，第一行我知道包含应付工资奖金，福利费，社保公积金等等对应的是汇算清缴105050表的合计数。我搞不明白的是第二行，如果我将这2000算福利费，应付职工薪酬借贷都有这个数，但是是在应付职工薪酬-福利费里，也不在应付职工薪酬-工资里，所以造成第二行填表如果按应付职工薪酬借方数填就跟个税申报数差2000，那是不是这2000不属于福利费呢，只能属于工资。
第二行取数是应付职工薪酬-应付工资借方数
这个就是实际到付的工资，支付多少就填多少
如果按应付职工薪酬-应付工资借方数填就跟个税申报数差2000，那是不是这2000不属于福利费呢，只能属于工资。所以要调回到工资里。
这个是福利费，但你申报了工资，所以也要加进去
这里是按应付职工的贷方数来填的
请问这笔申报了个税的话，正确的做账是怎样的，到底是福利还是工资
正常做账是福利费，你计入福利费就可以