最新的企业所得税申报表增加了费用项目也包含了研发费用，并且直接100%扣除增加了利润，而财务报表没有变更是没有扣除研发费用，导致两边净利润有差，请问要怎么填合适？

您好，你先按财务报表的数填申报表让两边利润一致（比如利润总额是50万），然后在申报表专门的研发费用加计扣除表里填上研发费用（比如100万），系统会自动帮你多扣一次这100万（50万 - 100万），算出应纳税所得额（可能是-50万），这个“调减”过程只发生在税表上所以和报表利润有差是正常的，如实填别改数就行。

电子税局提示比对不通过，会不会有影响

 您好，也分情况的，如果是因享受研发加计扣除政策导致的利润差异，系统提示通常是“强制性校验、建议性提示”，你需要在弹出的提示框里确认“情况属实”或类似选项即可继续申报，这不会影响申报；但如果是其他原因（如收入、成本填错）导致系统无法识别的差异，则可能是强制阻断性提示，必须修正数据才能申报。

是已经申报了，然后有一个税外比对，提示财务报表利润和所得税申报表利润不一致

哦哦，我们检查一下增值税和所得税收入哪一个不对，就改哪一下

财务报表利润表是没有扣除研发费用，企业所得税申报表扣除了研发费用，所以就会有差，比对不通过