不是开普票导致负数,是红冲专票的税额大于普票税额。 红冲上个季度专票会冲减已缴税额,形成 “负数税额”; 20 万普票按 1% 算的税额,若小于红冲的负数税额,相抵后就显负数; 负数会转成期末留抵,后续季度可抵扣,不用额外处理

你好 请教下 我公司为小规模企业季度申报增值税,第一个月开的发票是小于10万,发票税率为“免税”,第二个月开的发票为90万,请问超出季度30万的发票,我在开票时是否要选1%的税率开票?还是开出的发票全部开免税,在纳税申报的时候再调整?
我公司是小规模纳税人,在第一季度的时候开了专票,已经交了税,在第二季度时候把这个专票冲红开了负数发票20万,然后相应的开了普票正数发票20万,那在第二季度的销售额:普票销售额390000-专票负数销售额200000=190000,这个季度的销售额应该是享受免征增值税的吧,不会因为是普票的销售额是39万超过了就不能享受吧
老师,我公司是小规模纳税人,按季度申报的,每个季度销售收入不超过30万,都是免征增值税的。那假如第一季度没有开增值税发票,第一季度增值税申报的时候也不用交增值税,第二季度的时候开票就把第一第二季度的票一起开了,开了50多万,请问下第二季度是不是只能按照50多万来申报交税了?
公司是小规模纳税人,9月红冲了上个季度的专票一共一万二,也在9月30日开出二十万普票,本月申报第三季度增值税,出现增值税负数,想请教下老师,是因为开出的不是专票导致负数吗?
老师,我们是一家小规模,税局打电话来说我们公司24年增值税跟企业所得税比对有出入,原因是这样,24年第一第二季度红冲了2023年的发票,形成了负数,我的上一任会计按0申报的增值税,第三季度开具了7万的发票,第三季度按7万申报了增值税,第四季度没有开票,0申报增值税,现在出现了增值税跟企业所得税比对出现了3万的差异,要怎么更正呢,增值税申报表可以填列负数吗
老师你好,请问同一个银行可以开两个户吗?
请问老师,看对方公司的财务报表,主要要注意哪些问题
这边有个工人 去年有一部分工资没发 跟今年做的工一起发 大概6万+ 不扣个税的情况下 今天能给他打过去吗
发现2025年的业务招待费记入到了业务宣传费用,能不能直接在今年汇算清缴调增,年报还需要更正吗
老师您好,电子税务局绑三方一般是绑基本户还是一般户
老师 这个社保增员的话入职日期是选什么时候啊
工商年报的纳税总额如何填报
供热行业,有免税收入,每个月有进项税额转出,记账凭证:借主营业务成本,贷进项税额转出,借进项税额转出,贷未交增值税。25年12月因为计算错误导致进项税额转出金额多了,正确金额为3万,错误金额为13万,现在要怎么做凭证。实行小企业会计准则,没有调整以前年度损益科目
电子税务局抵扣类勾选,哪些发票不能抵扣?
老师 开发票大类是装饰装修 税率是多少
一万二的税额也是1%,还有其他原因导致吗
红冲的专票和普票不是同一个栏次 所以这样