老师 公司小规模纳税人企业 现在电商税同步后台销售额319169.43元 第三季度开具红冲专票47000元，如何更正增值税申报表，是否要缴纳超过30万增值税？
无需缴纳增值税。红冲后销售额未超 30 万，可享免税，登录电子税务局更正申报表，填写扣减红冲后的不含税销售额即可。
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，在2022年第四季度，已开具了专票:30万元，已开具了普票:206万元，请问老师，申报本季度增值税时，专票30万元的不含税销售额填在了第2栏，普票206万元填在了第10栏(小微企业免税销售额)，对吗？如果是正确的，又请问这免税的普票206万元是否还要填报增值税减免税申报明细表？
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老师 我司是小规模纳是季度的 现在报增值税是这情况 第一季度增值税专票销售额60164元 普票是4500元。因在1月4日开了免税的4500元 后政策来了说是要1个点的税。那报增值税申报表时如何填写这份表
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Q
小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？
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Q
假如小规模纳税人：试用税率3%，季度申报增值税，现在第三季度总销售额35万元，其中普票开的1%税率20万，专票3%税率15万，请问老师这个案例报税要填减免表吗？一共要交多少增值税？
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Q
老师，我们是小规模纳税人，这个季度没有开票，收入没有超过30万现在申报增值税，是不是填在第10行小微企业免税销售额那，别的地方还需要填吗？
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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分别怎么填写怕错了 专票红冲他自动带出来！
你是什么时候开的红字发票？这个月？
7月开具红冲发票，都在第三季度，现在想更正第三季度增值税报表，我该怎么填写才对？
那你开蓝字的专票了吗？如果开了那就按红冲后的专票蓝字金额填写专票栏次
有开6万蓝色专票
按红冲后剩余的蓝字专票金额填写
是填写到未达到30万栏还是第三栏？
普票免税才填写这个，专票不免
好的谢谢！
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