请问老师以前会计月度待认证进项税转出时少转了一笔进入进项税，造成待认证进项税有借方余额，实际这部分税款已经抵扣了，怎么把这部分余额结平
同学你好。 第一步。你查看一下。那些认证的进项转到哪里去了 第二步 把这笔也转过去， 先做如下分录， 借 应交税费应交增值税 进项税 贷 应交税费应交增值税 待认证进项税
-
Q
老师，我才来这家公司，之前的会计喜欢把未认证发票的税额入账的时候计入待抵扣进项税额，我在做1月份账的时候，我就做了一笔，待抵扣进项税额转入待认证进项税额科目。摘要：科目划转，借：应交税费-待认证进项税额1601205.34，贷：应交税费-待抵扣进项税额1601205.34。我摘要这样写，入账这样做，都没问题吧？现在待抵扣进项税额科目已经无余额了，都在待认证进项税额这个科目里面了
-
Q
老师我这月进项税额有一部分待认证，那我这部分是不是直接做成待认证然后以后认证了在转成进项，老师这个和应交税费余额有影响吗
-
Q
老师，请问一下，账上有进项税额转出借方有余额，怎么给他平账啊？这个余额是这样产生的，上月有一部分进项税额转出，但是又认证了几张发票，就没有交税，所以进项税额转出有余额了
-
Q
请教老师，进项还未认证的我计入借方待认证进项税额，对吧？还有，我把这个进项未认证部分当月的原材料领料入库最后结转到库存商品可以吗？
-
Q
请问老师，我有一笔22年的分录，进项税没有做进去，但是已经认证了，账上是通过待认证转的进项税，那我现在补做这笔，如果是直接做进项税发现待认证余额不平，是不是得过一遍待认证这个科目？
热门问答 更多>
-
老师，请问现在航空发票和客运发票都在系统里显示，不需要计算抵扣了吗？（董孝彬老师）
-
老师你好！请问26年小规模开票税率是多少？
-
老师您好，老板重置个人所得税APP登录密码时候显示信息验证未通过是什么意思
-
老师，个人代开发票。 智能开劳务吗？
-
请问账面增值税与申报增值税因小数点差异1分钱，怎么做账
-
老师，发票额度不够，去税务局调整有什么风险吗
-
老师好，请问我们公司向A供货商采买5000万设备，然后公司这个设备5000万元设备抵押给融资租赁公司，租赁公司贷款给我们3000元，直接付给了A供货商，这一整套账务怎么处理呀？
-
根据公司筹建期不体现亏损，企业所得税年报时，应纳税所得额显示为0，那么，筹建期若发生汽车罚款100元，在A105000纳税调整项目明细表中，也要进行调增，以使主表A100000应纳税所得额栏次为0吗？
-
个体工商户小规模，现代服务可以开1%的专票吗？
-
小规模纳税人甲公司无偿划转给乙公司广告牌80万固定资产，会计如何做账？如何申报增值税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
再做一个 最终转到哪个科目下的分录。 比方说， 借 应交税费 未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 进项税额
转到进项税里，也抵扣了，但是不知道为什么有余额
你们平常 是否会把 增值税相关的3级科目 结平的，如果是的话。 结平的分录 是怎么做的， 就把这一笔也转过去。