老师 之前小规模采购的商品已经结转了成本 所以库存商品项目栏没有数，现在转成一般纳税人 盘点了库存后按实际数量入的库 把之前转的成本冲销出了一部分，现在问题是库存对上了 但是月末结转损益的利润虚高 我要怎么做账
之前多结转了成本吗 你得确定下 确定之前多结转了的话，那有没有以前年度的？以前年度的，你用利润分配未分配利润之前已经抵扣了所得税的需要纳税调增。
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老师，我新到一家公司之前有很多暂估入库的，我把之前所有暂估的全部红冲了，然后通过数量余额表让老板找缺少进项，但是现在我结转成本的时候为什么有些库存商品成了负数
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老师：我10月接的账，之前是按收入比例来结转成本，那现在公司要求按实际的，上了进销存，账上有库存商品的金额，ERP有产成品的数量，ERP是没有对应的单位成本的，金蝶账上的是只有库存金额，接下来自己要怎么给他做出期初的单位成本呢
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老师我现在发现之前有个科目名称错了，是单独红冲那一张吗？库存商品的二级科目错了 ，已经发生过结转，结转成本没有问题是直接更正入库的凭证还是要通过损益调整更正全部
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老师，现在发现之前的劳务费发票是按照硬件数量开的，看错了入账到库存商品里面了，也部分结转到成本里面了，还有一部分没有结转，现在怎么处理，剩下没结转的可以直接改科目管理费用-劳务费吗？之前年度结转到成本的还要改吗
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老师，请教一个问题，23年2月之前是小规模纳税人，销售商品，结转成本时候都是没有剔税的，23年2月之后是一般纳税人，之前采购的商品，让供应商重新开专票过来，采购的会计分录也重新录了，因为进项税额所以库存商品的金额有差异，那个差异是不是要借主营业务成本负数差异金额，贷库存商品负数差异金额，因为之前结转也是没有剔税的
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没有以前年度 今年才开业
你确定一下是多结转的成本吗？如果是的话，只能是虚高。你要么在这个月虚高，要么就分散到12月份，或者是反结账修改10月份一部分。
要么就反结账，修改之前的，把虚增的成本减下去了。之前申报的财务报表所得税都要修改。
之前是小规模做的内账 采购的商品都结转了成本 就是库存里的商品有一部分已经结转了成本 我已经把那部分成本冲销了 谁知道结转损益就利润虚高
对啊，你红冲了成本，它的利润就是高。
之前也是虚低了 多做了
只能反结账吗 还有没有其他办法 之前几个月都是直接结转的成本 那就要把之前全部弄一遍？
反结账是最好的，你不反结账的话，就从10月份开始修改
怎么修改？分录？
在10月份借库存商品，借主营业务成本负数，11月份、12月份分别做一部分。
这样结局好像也是利润虚高了？
对的是的，因为最根本的原因就是你之前的利润虚低