供应商会给我们价保返利，但是我们收不到实在供应商提货的系统里，下次提货可以使用。供应商给我们开票的时候会把这边部分返利金额做折扣开负数发票（一张发票有原始金额和负数的折扣），请问这样怎么入账？另外商品成品按照什么核算，是没有折扣的金额 还是实际金额

老师，我有个账务上的问题想请教一下，不知道怎么处理了，我们有一批原材料当时买来，我做了暂估入账，后来发票一部分开来，一部分还未开（38万）这批原材料我们做成成品卖给我们的客户，后来出现原材料质量问题，做成成品的这批货直接从客户那里退给了我们的供应商，现在供应商发票开来赔款的金额直接冲减货款了（负数180万）原先未开的那部分票也不开了，我现在拿到这张发票怎么做账呢？

老师，关于商业折扣开票的，想请教下： 规定上说，如果把折扣额和销售额在同一张发票上提现，那么交增值税时可以按照折扣后的金额来交税，但是如果折扣是在备注栏体现，则折扣不能抵减增值税。 我有两个实际中遇到的疑问： 1、先卖东西给客户，已经开了发票之后才说给折扣，然后把原来的发票冲红，按照折扣后的金额来重新开蓝字发票，这种情况下，都没有提现到折扣，但是销售单价确实变少了，这样缴纳的增值税也变少了，这种情况是否有税务风险？ 2、销售和折扣分两张发票开，即比如销售100块，折扣20，那销售开正数发票100元，再开一张负数发票20元，这样交的增值税也会变少，这样是否有税务风险？

老师好，我们老板参加供应商的订货会，给的奖励5万，计提的年度返利5万，还有我们平时支出的费用4万，供应商在给我们开发票的时候，把这14万都扣掉了，我的库存商品应该怎么做账？按发票的金额做还是按订货时的单子入账？

已经抵扣的进项税额对应的发票，采购的库存商品，因为开票有误需要红冲掉重开， 采购：借：库存商品 进项税额 贷：应付账款， 收到负数发票 借：库存商品负数 进项税额负数 贷：应付账款负数 收到重新开的正数发票 和第一个分录一样 我这么做的对吗？但是系统有时候会抓取到进项税额转出的金额，什么情况下会有进项税转出的金额呀？我们是商贸公司就是进货卖货，进货抵扣了再开红字信息表，让销售方再开负数，或者是返利让销售方给开负数。还有一个问题进项税额转出科目可以有余额吗？还是要转到别的科目？什么时候转

老师，我司收到供应商对账单，对账OK后，我就做计提。比如11月对账金额是100元，12月对账金额是负数-50元（退货产生的负数），然后1月份实付11月份对账金额100元，我没有直接扣掉12月的负数。现在让供应商开红字发票。等于供应商欠我50元。结果另外一个会计说是我们财务失误问题，不能说供应商问题，请问环绕这句话：如果提供单子给财务，并说明了扣款，财务没有做，那是财务的问题。 请问给我对账单就等于提供单子给了财务吗