之前公司账上一直有挂应交税费类科目，比如未交增值税，附加税，应交所得税等，实际应该是记账有问题，不需要缴纳这些税费，应该怎么处理？
您好，是的，这个是账有问题，你调平就可以
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老师，你好，我们是技术服务行业，一般纳税人，我的应交税费-应交增值税有贷方余额，我需要年底的时候把它们做平吗？这个不平是之前遗留问题，我应该怎么处理？我的应交税费-未交增值税和我的实际交税一样，都是按照应交税费-未交增值税和申报一样的
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四月份6税2费退税提交，我们当时直接是抵欠税费，未作账务处理，账面就一直挂着还有税费未交但实际是二没有欠税费，现12月份想做调整，增值税附加税印花税的差额应该怎么用会计分录体现出来？应该怎么写分录，多谢
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老师，之前我们是小规模纳税人，只用过应交税费-应交增值税这个科目，请问一般纳税人有进销项，应该怎么做？请老师不要照搬百度的内容哈，我查了没看明白，一步一步的应该怎么做，比如只有销项没有进项的时候，比如进项大于销项的时候，比如销项大于进项的时候，缴纳的时候麻烦老师理一个清晰的思路，感谢，除了应交税费-应交增值税-进销项税额，其他应交税费下面的科目我都不熟悉，什么时候用转出未交，还有未交增值税
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会计科目：请问老师，发现一般纳税人公司前两年的增值税一直都没有做结转，该怎么处理呀？ 就是每个月只做了： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 但是没有做： 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 下面这个分录是没有做结转的。 请问该怎么去处理以前一两年没有做结转的情况
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老师，您好，公司每个月的增值税都没有结转，几年了，现在账务该如何处理， 以前做账都是登记每个月销项和进项，然后月底做一笔借：应该税费-应该增值税-转出未交税金 贷：应该税费-未交增值税 缴费的时候借：应该税费-未交增值税 贷：银行存款 现在 进项税额科目12000 销项科目 20000 应该税费-应该增值税-转出未交税金 8000 我现在要结转，应该怎样做分录，把之前的结转出去
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那所得税费用出现了负数有影响吗
这个是少计提了，所以才这样
那出现了这种情况可以吗
这个账务有问题，你看你能不能查出来，查不出来就调账
之前这些科目一直有余额，然后给调平了，最终就出现负数了，是不是不能这么调平
进大于销，也会是负数的
不会哈，我们小规模公司，之前账上有这些数，然后我给直接这样调的 是不是不对
如果是小规模就是账的问题了
那可以直接这样调平吗？
可以的，直接调平就可以了