留底退税,你已经退了增值税了。本来应该退附加税,附加税没有退给你退抵扣了附加税计税依据 间接退 交多少附加税 借税金及附加 贷,应交税费,城建税、地方教育教育附加 写多少

期末留抵税额>欠税金额,用期末留抵进项税额到税局办理了抵减欠税金额,那么之前依据欠税(欠缴增值税)金额计算的附加税是不是也可以不用缴纳了呢?当时办理抵减时,税局要求把附加税补交上,公司后来也交了,依据欠缴增值税计算的附加税到底用不用交呢?
增值税及附加税费申报表中留抵退税本期扣除额是负数这个是什么意思?而且这个留抵退税本期扣除额还计算了城建税需要缴纳
城建税的计税依据不包含期末留抵退税退还的增值税。例6题中,2022年3月收到留底退还增值税18万元,与4月应申报,缴纳的城市维护建设税有什么关系呢?
对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。这是啥意思呢?
财税〔2018〕80号,对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 收退回的增值税可以全部抵减是吗,比如当月收到100万,当月无需缴纳增值税,那当月就没有抵减。次月需缴50万,次抵减50万后就不用交增值税,还有50万再继续结转以后月份抵减,是这样吗?
郭老师,报关fob,我们要承担海运费吗
老师,我们购买了金蝶软件,合同总价169160元,预付109954元,开了109954的发票。剩余款项系统上线后才会付,是确认无形资产还是管理费用?确认无行资产的话摊销呢?
老师想问一下,工商年报有一个税务模块,是要填什么的
医药销售公司,小微企业的每月应税收入100万,企业所得税税负率多少?一般
请问公司筹建期买了材料自建办公小楼,买材料进来怎么做分录,在建工程又怎么做分录,现在都在使用了,有又怎么做分录呢,谢谢老师解答!
普通发票采购产品的,多久后不能入账
老师你好快递费税目能开成生产生活服务配送费吗
老师,请问工商年报中社保信息的“本期实际缴费金额”填单位承担部分,还是单位➕个人
费用实际当月发生,可以开专票,次月开进来,怎么做账比较合适
12.45【单选·2019年】2016年12月31日,甲公司董事会批准一项股份支付协议。协议规定:2017年1月1日,公司为其200名中层以上管理人员每人授予10万份现金股票增值权,行权条件是自2017年1月1日起,这些人员必须在公司连续服务满3年。甲公司2017年、2018年和2019年年末每份现金股票增值权的公允价值分别为10元、12元和15元。2017年有20名管理人员离职,甲公司预计未来两年还将有15名管理人员离职,2018年实际有10名管理人员离职,预计2019年还将有10名管理人员离职。假设2019年有10人实际离职,计算2019年的管理费用和应付职工薪酬。老师,这道题目怎么做啊
那请问什么情况会做留抵退税啊
进项大于销项的情况下 申请退税时,企业的纳税缴费信用级别必须为A级或B级。 申请退税前36个月内,企业不得存在以下重大税收违法行为:骗取留抵退税或出口退税、虚开增值税专用发票,或因偷税被税务机关处罚两次及以上。 自2019年4月1日起,企业未享受增值税即征即退、先征后返(退)等“内销退税”类优惠政策。若曾享受,需一次性全额缴回已退税款,方可申请留抵退税,且36个月内不得再次变更政策选择。 制造业等特定行业(包括科学研究和技术服务业、软件和信息技术服务业、生态保护和环境治理业)可按月全额退税,计算公式为:允许退还的留抵税额=当期期末留抵税额×进项构成比例×100%