请问工地在项目地租赁了办公场地的话，年租赁费：43800元，房东不帮忙代开发票的话，那么这部分租赁费在年度所得税要怎么扣除。

同学你好，不开发票就无法扣除

2025-12-21

同学你好，先说这个费用， 1、2021年是100元/平/月，2022年递增5%，=100*105%=105元/平/月，2023年是用2022年是=105*105%=110.25元/平/月， 2021年租金是100*400*12=480000元，2022年是105*400*12=504000元，2023年是44100*12=529200元，物业费20元/平，20*400=8000元，这个不变，改建费300000元，费用是2021-2023年，480000%2B504000%2B529200=1513200元，物业费，8000*36=288000元，外加300000元改建费， 2、另这个发票的事情，如果要处理，建议可以去税务局代开，一般是1-3%点，以他个人的名义去开；然后税点你们帮他个人出；

2022-05-04

你好，个人的增值税率是5%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2% 个税20%,房产税12%的

2021-01-18

同学你好，就是60乘以800多的金额。

2021-07-10

1. 租赁发票问题• 要求对方开具发票：根据税法规定，企业支付的租金必须取得合法有效的发票才能在企业所得税前扣除[^0^]。出租方作为小规模纳税人，可以到税务机关申请代开发票，且在月租金未超过10万元的情况下，免征增值税[^2^]。• 如果对方拒绝开发票：• 您可以向税务机关举报对方未按规定开具发票的行为，税务机关会要求对方补开发票或进行相应处理[^3^]。• 如果对方坚持要求您承担额外税款，建议协商解决。根据规定，出租方作为小规模纳税人，其增值税税负较低（1.5%或3%），您可以协商合理分担这部分税款[^4^]。2. 水电费发票问题• 水电费发票处理：如果水电费发票抬头为出租方，您可以要求出租方提供水电费发票的复印件及分割单，作为企业所得税税前扣除的凭证[^5^]。分割单需加盖出租方公章，并在租赁合同中明确水电费分摊方式[^7^]。• 税前扣除：水电费分割单可以作为企业所得税税前扣除凭证，但不能用于增值税进项税额抵扣[^8^]。

2025-03-02