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老师,企业所得税,附件税,增值税贷方有余额,实际没有欠款了,怎么平账

2026-01-05 21:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-05 21:08

您好, 通过营业外收支来调平就可以

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快账用户3169 追问 2026-01-05 21:09

借营业外收入,贷增值税,企业所得税附加税吗

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齐红老师 解答 2026-01-05 21:12

借方是计入营业外支出

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快账用户3169 追问 2026-01-05 21:13

不是,是企业所得税贷方有余额,应该是营业外收入吧

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齐红老师 解答 2026-01-05 21:15

是的,是的,这样调平就可以

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快账用户3169 追问 2026-01-05 21:17

摘要写什么

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齐红老师 解答 2026-01-05 21:17

摘要写调账就可以

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您好, 通过营业外收支来调平就可以
2026-01-05
您好,查明细账,哪个月出现这个余额,把分录红冲了
2026-01-05
按这个对应这个申报表每个月一个月一个月去结转
2021-04-02
借:未交增值税 贷:营业外收入
2021-01-14
你好,附加税,企业所得税借方就一直有余额,代表预交的附加税,所得税,不需要做什么特殊处理啊 
2020-12-07
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