24年10月对公支付a公司租赁费6万，未收到发，会计分录是 借：管理费用—租赁费 6万 贷：银行存款 6万 2025年7月才收到发票 借：管理费用—租赁费 应交税费应交增值税（进项税） 贷：贷其他应付款-a 公司 6万 此时2024年汇算清缴已完成，现在怎么调账 是按一下方式吗？ 借：其他应付款-a公司 6万 贷：以前年度损益调整 6万

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• 劳务派遣要申报个税吗

• 您好，老师有这么件事儿，上个季因为没有超过30万免征增值税，但是忘记开了一张100元的专票，当时结转到营业外收入，最后结转至本年利润了，再次月报税的时候以申报并扣款了，会计分录怎么写这笔税款，还需要不需要再计提。你看可以这样写吗， 2. 冲销原错误结转： 贷：营业外收入 -3红冲 贷：应交税费-应交增值税 3 3. 记录已缴税款： 借：应交税费-应交增值税 3 贷：银行存款 3 结转到本年利润 借：营业外收入-3（负数） 贷：本年利润-3负数 请看这样对吗，不对请帮忙修改一下谢谢

• 账上有一笔应付款，其他人的银行卡付了，这笔账怎么消掉？

• 老师好！公司ISO体系认证费用和老师住酒店费用怎么记账

• 老师，我现在有个在建工程直接买卖，这个税务要涉及到哪些税费，在建工程的评估价格是3000万

• 老沈，请问实收资本的印花税怎么申报了

• 供应商鼓励用承兑付款而减少的金额，发票上开出了负数，购买方怎么做账？

• 请问下老师企业所得税中工资薪金怎么填报

• 老师您好，公司为小规模纳税人，①有职工法人及会计两人，会计是退休人员不用扣缴五险。 ②公司每年没有几笔收入，法人也是正常申报个税及缴纳五险 请问，在前年利润较低，几乎是亏损的情况下，法人就不发放工资了，只给会计每月做了200元的工资，领导扣五险个人部分其他应收款挂账（五险个人部分），像这种其他应收挂账，法人一直没有开工资，怎么能处理比较合适？具体分录应该怎么做

• 老师好，供货商销售给我们一批空调，我们销售给客户，供货商给我们是不收安装费，但我们给客户收安装费，我单位开票时把安装费单独开还是含在空调价款里面开发票？