朴老师 我还是上次的问题 24年出口 25年也退税了现现在这个出口的货退了部分 ， 退的过程中 交了增值税 关税 这两个税申报表上怎么处理 账目及科目怎么处理
冲减出口收入成本 借：应收账款（红字） 贷：以前年度损益调整（红字，冲收入） 借：库存商品 贷：以前年度损益调整（冲成本） 补缴已退增值税 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷：银行存款 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）（红字） 缴关税 %2B 进口增值税（计入存货成本） 借：库存商品 贷：银行存款 结转调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润
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老师，我们采购了一批货物，用于外贸出口的，已经有报关单了，本来是要退税的，但是现在不退了，只做了免税申报，那这个进项税额要怎么处理？
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老师，你好，请教一下,我们有一票货因质量问题有一小部份要退回,已出口报关的(报关单是几个单合在一起的,有办理退税了),今年1月份出口的.这个要怎么处理?谢谢！
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请问老师，这个海关进口增值税专用缴款书，是我司的一般贸易退回业务，属于我司出口的产品，客户退回，做了进口处理，那我交的进口增值税和关税，还有进口的产品，分别怎么入账？
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老师：咨询一下出口退税的问题1：11月份我们有一笔出口退运的报关单，一切手续都好了，现在在出口退明细数据采集还有这张报关单，那这边报关单要申报吗？怎么申报呢？2：我们24年有几笔货样广告品，有报关但是不收费的。这个进项税额要转出吗？3：有一笔跨大类申报，外销发票也开了，如果转内销的话怎么处理？
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#提问#老师，我1月份做账时收到出口退税75840.15元，应该怎么做账除了涉及收款分录还需要哪些分录？因为我们公司去年8月份刚开始出口的，11月份申报了一次，12月份申报了一次，8到12月份出口的累计应退税116168.09元，前期累计认证了118318.1元，都记入应交税费-应交增值税-增值税留底税额借方科目118318.1元，问题1:现在只收到部分退税额是税源科反馈的75840.15元，需要怎么做分录？问题2:留底税额应该冲减吧，8到12月份的应做个总的确认出口退税额吧，剩余未退回的40327.94元说是和下次申报的一起退回，我们公司增值税征税率13%，出口退税率也是13%，应该不会有免抵税额是吗？麻烦老师给写下具体做账分录吧，和流程吧。问题3:应交税费-应交增值税-出口抵减内销这个科目能涉及吗？
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老师我想问一下，就是我们做餐饮的，然后有时候招待不算钱，但是要做账，比如今天800元自己店里招待费，这个怎么写分录啊，因为没有付钱，然后又是自己店里，800元也只是按标价
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请问老师，一般纳税人可以开出税率为5%的不动产出租发票吗
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A公司给甲员工发工资，B公司给甲员工交社保，但是B公司不是劳务派遣公司，这账怎么做？
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借款是2015年10.6号借10万，年利率是1.2厘，到2015年12.31号，我想按月计算利息，又不是整月的，怎么计算简便
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冲销上月无票收入的凭证，附件应该放什么。还是可以把冲销无票凭证和做的开票收入放一个凭证上，这样子使用发票作为附件
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小企业会计准则，2023年一笔收入重复记账，借预收款 贷主营业务收入，不涉及销项税。可以25年12月冲销借预收账款负数 贷主营业务收入负数吗。金额不太大不更正报表就在当期税前扣除可以不
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你好老师，固定资产一次性税前扣除是什么意思
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老师，我公司是一般纳税人。现在我们购货的单位是小规模纳税人，对方给我开了一张1%的增值税普通发票。我做购进成本的时候，是按照他的全部金额计入成本，还是按照他的那个除去税金的金额计入成本，然后将税金计入营业外收入i我应该按哪种方式操作？比如我的一瓶酒买成100元。税金有一块。成本是按99计算还是按100计算？
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老师看一下我分录
同学你好 做当年的这个没事